В этой истории было три компании. Две из них будем называть Покупатель 1 и Покупатель 2. Обе занимаются стройкой и между собой аффилированы. И обе в банкротстве, причём Покупатель 2 — кредитор Покупателя 1.
И был ещё продавец, у которого обе компании покупали совершенно нетипичный для строительства товар — мармелад. Много мармелада. Столько, что можно было построить из него игрушечный домик. Совсем как в сказке про Гензель и Гретель.
Так как и Покупатель 1 и Покупатель 2 в банкротстве, конкурсные управляющие анализируют их сделки. И конечно, факт покупки нетипичного товара, да ещё и большом объёме, «выплыл» наружу. Конкурсные стали оспаривать эти сделки.
Нельзя сказать, что в действиях КУ не было логики. Вообще строительным компаниям часто нужен нал. Его надо где-то как-то получать. Иногда возникает соблазн оптимизировать НДС. Некоторые строительные фирмы поддаются соблазну и заключают фиктивные сделки, чтобы оптимизироваться или получить наличку. Для этого надо заключать фиктивные сделки. И тут как раз такая странная сделка, очень похожая на «липовую» — стройка и мармелад… Действия КУ понять можно.
Сначала оспаривалась сделка между Покупателем 2 и Продавцом. Конкурсный упирал на то, что сделка мнимая (гражданско-правовое основание):
- в накладных в графе «груз принял» расписался непонятно кто, расшифровки подписи нет;
- непонятно, имел ли человек, подписавший накладную, делать это;
- Покупатель 2 не может нормально объяснить, зачем строительной компании 48 тонн мармелада.
Иными словами, никакого мармелада Покупателю 2 вообще не поставлялось, документы «нарисованы», сделка мнимая. Суд решил, что КУ в этом споре прав, отменил сделку с Продавца взыскали 3 250 000 руб в конкурсную массу Покупателя 2.
Первый раунд остался за конкурсным.
Главное «отягчающее обстоятельство» в деле
Продавец, видя, что дело плохо и понимая, что сделку между ним и Покупателем 1 уже оспаривают (а сделка там один-в-один такая же, как с Покупателем 2) обратился ко мне.
Ситуация осложнялась тем, что ситуация с обеими компаниями и правда были идентичны. Поэтому, выиграв дело по оспариванию сделки с Покупателем 1, конкурсный мог явиться в суд по Покупателю 1, показать решение суда по Покупателю 2 и заявить:
— Смотрите, уже есть решение по совершенно аналогичному делу!
— и это реально был бы сильный аргумент в пользу того, что надо отменять сделку Продавца с Покупателем 1. Тем более, что строительные компании друг с другом аффилированы, и Продавец фигурирует в сделках с обоими.
Приходилось выстраивать стратегию, учитывая это обстоятельство.
Как я «вытянул» дело, при том, что имелось отрицательное решение по совершенно аналогичному процессу
Я изучил ошибки юриста, который вел первое дело. Что он сделал? Он показал суду документы по сделке между Продавцом и Покупателем 2. Но суды понимают, что такие документы легко «рисуются», да и в целом ситуация и правда выглядит так, словно сделка липовая. Как убедить суд по Покупателю 1, что сделка реальна?
Надо доказать, что спорный товар реально существовал. То есть показать весь путь спорного мармелада от самого производителя до Покупателя 1. То есть не просто документы между Продавцом и Покупателем 1, но и между Продавцом и его продавцом, то есть того, у кого товар реально приобретался.
А так как Продавец реально торгует мармеладом и другими сладостями, найти все документы, опосредующие куплю-продажу и транспортировку, было реально. Что я и сделал.
Суд увидел, что мармелад реально существует. Потому что подделать документы по всей цепочке сделок от производителя до потребителя крайне непросто. Тем более, чтобы совпадали даты, время и другие реквизиты.
Итак, я:
- собрал первичку по купле-продаже мармелада Покупателем 1 и Продавцом;;
- собрал первичку по купле-продаже мармелада Продавцом у Производителя;;
- сделал сверку книг покупок и продаж Продавца, из которой выходило, что что он купил, то и продал. Все чисто и красиво.
УПДшки в деле также есть, то есть Покупатель 1 получил спорный мармелад. Следовательно, есть встречное предоставление, так что по банкротным основаниям сделку оспорить невозможно.
Кстати, интересный момент, который мне тоже приходилось учитывать. Конкурсный управляющий совершил тактическую ошибку — он требовал признать сделки недействительными по банкротным основаниям, хотя 1) по ним истекли сроки давности 2) встречное предоставление имелось. Оба обстоятельства ставят крест на попытках отменить сделку по банкротным основаниям.
Казалось бы, беспокоиться не о чем? Вовсе нет. Из практики я знаю, что суд может сам переквалифицировать требование КУ и признать сделки недействительными по гражданско-правовым основаниям, по которым срок давности — 3 года, и он не истёк. Поэтому, предвосхищая это и защищая сделку, я «заранее» привел доказательства того, что сделка реальна. Чтобы вопрос о её мнимости даже не вставал.
Ещё 2 аргумента в пользу реальности поставки
Конкурсный в суде заявил, что нет товарно-транспортных накладных, а значит, транспортировки мармелада тоже не было. Я «отбил» этот аргумент, указав, что ТТН оформляются, если:
- поставщик своими силами везет товар покупателю;
- привлекается транспортная компания.
А в нашем случае Покупатель 1 своими силами вывозил со склада Продавца мармелад. Более того, материалами дела подтверждается возможность сделать это — конкурсный сам незадолго до этого разбирательства продал авто Покупателя 1 грузоподъемностью 3,5 тонны. Так что авто для транспортировки имелось.
Склад у Покупателя 1 есть, грузчики и кладовщик тоже. Так что поставка мармелада — реальна. Это ничем не опровергнуто.
Какой вывод?
Если вы обращаетесь к специалисту по оспариванию и защите сделок, появляется реальная возможность «вытянуть» даже очень сомнительную сделку. В том числе в случае, когда юрист общей практики уже провалил идентичный процесс с аффилированной компанией.
Если вы участвуете в сомнительных схемах (обнал там или с НДС что-то) (и это не касается данного кейса), то имейте в виду, что однажды ваших контрагентов «хлопнет» или налоговая или кредитор. И вопросы будут задавать не только контрагенту, но и вам. Надо быть к этому готовым.
_____________________
Я помогаю собственникам сохранять активы, оспариваю и защищаю сделки с должниками, веду банкротные процедуры на стороне должника и кредиторов. Если у вас юридические сложности с чем-либо из этого, пишите или звоните. Я разберусь в ситуации, и мы решим, что делать дальше.
Все мои соцсети и контакты: https://tapy.me/evgeniy_advokat
_____________________
Достаточно ли я компетентен, чтобы решить вашу проблему? Судите сами по моей практике:
Мне удалось защитить 3 760 000 рублей дивидендов, выплаченных банкротом
Спас для клиента квартиру при долгах в 150 000 000 рублей
Доказал в суде реальность сделки, благодаря чему пенсионерка сохранила купленную квартиру
Не допустил, чтобы налоговая взыскала дом и земельный участок при больших долгах
Помог обанкротиться человеку с долгами на 241 000 000 рублей
«Отмазал» женщину от кредита на 500 000 рублей без банкротства
Моя практика: спас 1 000 000 рублей, выплаченный должником после начала процедуры банкротства
Защитил клиента от субсидиарки на 20 000 000 рублей
Как конкурсный управляющий хотел взыскать с простого бухгалтера 2 400 000 руб
