Актуально: Как заключать самые выгодные лизинговые сделки? ПЯТЬ главных правил
Когда предпринимателю срочно требуются основные средства для бизнеса (автомобили, станки, оборудование или объекты недвижимости), а достаточной суммы денег для покупки нет, то ему приходится обращаться в банк за кредитом. Банкиры очень щепетильны в вопросе оценки кредитоспособности заемщика: предпринимателям с небольшими оборотами бизнеса, без многолетней кредитной истории большая сумма инвестиционного кредита без залогового обеспечения будет попросту недоступна.
Есть ли альтернативные варианты? Доступной альтернативой со своими плюсами и минусами является лизинг.
В новой серии статей "Лизинг для "чайников" на канале PRO.Лизинг поговорим об этой финансовой услуге: простыми словами и понятными примерами раскроем тему, что же это такое – лизинг?
Лизинг для бизнеса
В лизинговой сделке, как правило, участвуют 3 стороны:
- лизингодатель (лизинговая компания);
- поставщик (продавец необходимого имущества);
- лизингополучатель (тот самый предприниматель – заемщик).
Лизинговая компания по запросу лизингополучателя приобретает имущество у поставщика и передает его лизингополучателю по договору в финансовую аренду с последующим выкупом. После этого лизингополучатель начинает совершать ежемесячные платежи по заранее утвержденному графику, как и в случае с кредитом.
Лизинг дает возможность и право выкупа имущества . Фактически с каждым лизинговым платежом лизингополучатель возмещает лизинговой компании ее затраты на приобретение имущества и выплачивает удорожание – наценку на стоимость лизингового имущества за оказание финансовой услуги. В итоге в конце договора лизингополучатель полностью выплачивает лизинговой компании стоимость имущества и ее финансовый интерес и за символическую стоимость может выкупить имущество себе в собственность.
Лизинг доступнее кредита . Во-первых, лизинговой компании, как правило, менее важна кредитная история лизингополучателя. Даже если у предпринимателя в прошлом были просрочки по кредитам, пусть в лизинговую сделку ему не закрыт, просто условия лизинга будут не самые мягкие, например – большой первоначальный платеж (30-40%) и ограниченный срок лизинга 2-3 года. Лизинговая компания в любом случае будет являться собственником лизингового имущества вплоть до полной выплаты по графику платежей. В совокупности, высокий первоначальный платеж, ограниченный срок лизинга, полная страховка и право собственности на имущество неплохо защищают лизинговую компанию от рисков, она мало чем рискует в сделке.
Во-вторых, не так критично важен и уровень дохода предпринимателя. Лизинговые компании действуют более гибко в определении доходов своих клиентов, помимо бухгалтерской отчетности могут принять к сведению движения денег по расчетному счету, кассе с наличными платежами, данные управленческой отчетности предпринимателя, которая не отражается в официальных отчетах. Например, если предприниматель какое то время арендовал цех для производства, выплачивал арендные платежи собственнику, а теперь решил взять такой же цех по договору в лизинг с соразмерными ежемесячными платежами, то для лизинговой компании сам факт предыдущей аренды без задолженностей будет достаточным, чтобы убедиться в платежеспособности лизингополучателя.
В третьих, сама процедура одобрения и оформления лизинговой сделки более понятна оперативна. Нет длительных ожиданий одобрения лизинговой сделки; для нового, не б/у имущества, как правило, нет необходимости в проведении оценки рыночной стоимости; не нужно оформление залогов; очень редко, когда лизингополучателей просят оформлять личное поручительство по лизинговым договорам. Автолизинг уже научился проводить экспресс-сделки, когда по 2-3 документам проверяется платежеспособность лизингополучателя и в течение 1 дня заключается договор, а лизинговый автомобиль клиент получает через 2-3 суток. По сравнению с классическими банковскими кредитами для бизнеса – это очень быстро и удобно.
Лизинговое финансирование позволяет получить значительную экономию на налогах, особенно для компаний на общей системе налогообложения (плательщиков НДС). Подробно ситуацию с налогами мы рассматривали в целой серии статей:
- Разбор транспортного налога и налога на имущество организаций - есть ли отличия при покупке в лизинг и кредит?
Плюсов и у лизинга действительно хватает. Но есть и «подводные камни», о которых должен знать каждый потенциальный лизингополучатель.
Пять подводных камней лизинга
1. Услуга обойдется дорого
Лизинговые компании – это не благотворительные фонды, «в ноль» или «в минус» они работать не будут. Как и в случае с кредитом, в договоре лизинга тоже подразумевается процентная ставка (лизинговые компании называют ее удорожанием) и ощутимый первоначальный платеж. Итоговая процентная ставка удорожания при лизинге ВСЕГДА оказывается выше, чем при кредите. Эффективная процентная ставка в 25%, 30% даже 35% годовых – в лизинге это норма. В одной из статей мы подробно разбирали и сравнивали процентные ставки по кредиту и лизингу – почитать ее можно здесь.
2. Лизинговое имущество НЕ является собственностью лизингополучателя
Часто слышал фразу от клиентов лизинговых компаний: «Купил себе новый авто в лизинг». Это ошибочное утверждение, авто купила лизинговая компания, именно она является собственником. Фактически до момента полной выплаты лизинговых платежей имущество будет принадлежать лизинговой компании, лизингополучатель же – простой арендатор.
В отличие от лизинга, при кредите предприниматель получает деньги на покупку имущества, которое он оформляет в свою собственность. Имущество - собственность предпринимателя, а долг банку не имущественный, а денежный. При лизинговом договоре предприниматель ежемесячно платит деньги за имущество, которое ему пока не принадлежит.
3. Риск потери и имущества и уплаченных лизинговых платежей
В договоре лизинга, а так же в таком важном документе, как Общие правила лизинга у каждой лизинговой компании содержится много пунктов и условий, которые регламентируют взаимодействие сторон во время лизинговой сделки. Пунктов, на основании которых лизинговая компания может в одностороннем порядке разорвать договор лизинга и забрать свое имущество у клиента там тоже предостаточно. Например, лизинговая компания не будет долго терпеть, если лизингополучатель пропускает платежи: достаточно одного-двух месяцев просрочки, и договор будет расторгнут. Не оплачена страховка на следующий год? Расторжение. Серьезный судебный спор с угрозой иска о банкротстве клиента? Расторжение. Если предприниматель перестает платить, то лизингодатель просто заберет имущество. Ранее уплаченные лизинговые платежи тоже не вернутся – ведь до моменты выкупа предприниматель формально арендует имущество у компании, а арендные платежи за прошлые периоды не возвращаются.
4. Никаких компенсаций при расторжении договора
Если в случае банковского кредита под залог купленного имущества заемщик пропустит платежи и банк разорвет кредитный договор, то купленное имущество по договору залога тоже отойдет банку. Далее будет закрепленная законом процедура оценки стоимости имущества, продажа на торгах, покрытие убытков банкиров за счет вырученных денег. Но у заемщика даже в этом случае остается возможность получить часть денег назад, если цена продажи имущества на торгах будет довольно высокой.
С лизингом все сложнее. По факту до момента расторжения договора лизингополучатель платил за аренду и пользовался имуществом. Если за неуплату имущество забрали, то уже потраченные деньги никто возмещать предпринимателю не будет. Лизинговая компания при этом имеет полное право сдать это же имущество в лизинг другому клиенту или продать его. Предыдущему лизингополучателю никаких компенсаций и выплат при этом не полагается.
5. В лизинговой сделке права и интересы лизинговой компании имеют очень сильную законодательную защиту
Есть целый профильный закон "О финансовой аренде (лизинге)" № 164-ФЗ, устанавливающий правила лизинговых сделок. При этом права и интересы лизинговых компаний имеют доминирующее положение, по сравнению с правами и интересами лизингополучателей.
Несмотря на то, что собственником лизингового имущества является лизинговая компания, лизингополучатели несут полную ответственность за взятое в лизинг имущество, как если бы оно было их собственностью. Все ТО, ремонты, модернизации – обязанность клиента и выполняются за его счет.
Страховка имущества от всевозможных рисков – всегда обязательное условие сделки, платит за это тоже всегда клиент. Не оплатил страховку – лишился договора, имущество забрали, лизинговые платежи возврату не подлежат.
Пропустил пару платежей – закон дает полное право лизинговой компании в безакцептном порядке напрямую обращаться в банк клиента и списывать деньги с его расчетного счета.
Лизинговая машина попала в ДТП и не подлежит восстановлению? Это не значит, что ваши взаиморасчеты с лизинговой компанией завершены. Если покрытия страховки не хватит, чтобы покрыть стоимость покупки авто и обеспечить плановый доход для лизинговой компании – то клиенту опять же придется доплачивать в лизинговую компанию сумму при расторжении договора за уже уничтоженный автомобиль.
Так что клиентам лизинговых компаний следует очень трезво оценить свои силы и платежеспособность, так как у них есть только один разумный путь: правильно провести тендер между лизинговыми компаниями, выбрать самое выгодное предложение для себя, а дальше только оплачивать вовремя и в полном объеме все платежи по договору. Если что то пойдет не так, то клиент гарантированно лишится и имущества и денег. Лизинговая компания же в худшем для себя случае или получит страховку за уничтоженное или пропавшее имущество, или заберет имущество себе, при этом обязательно подаст судебный иск о взыскании денег с бывшего клиента за недополученные доходы или понесенные убытки. И закон будет на стороне лизинговой компании.
В итоге, риски для клиента у лизинговой сделки есть и немалые. При этом лизинг для бизнеса был и остается доступным и оперативным вариантом получения в работу необходимого имущества.
Как получить максимальную выгоду от лизинговых сделок? Как не потерять свои деньги и лизинговое имущество? Как законно защитить свои интересы? Обо всем по порядку на канале PRO. Лизинг. Подписывайтесь, будет много полезной информации!
Публикации на канале, посвященные изучению основного закона, регулирующего лизинговую отрасль - Федерального закона "О финансовой аренде (лизинге)" №164-ФЗ. :
Законы о лизинге. Часть 1. - основные понятия и определения Закона.
Законы о лизинге. Часть 2. - платные доп услуги в договорах Лизинга, это законно?
Законы о лизинге. Часть 3. - когда лизинговая компания изымает авто у клиента..
Законы о лизинге. Часть 4. - как правильно получать лизинговый авто в автосалоне и не попасть на деньги.
Законы о лизинге. Часть 5. - кто платит за ТО и тюнинг авто.
Законы о лизинге. Часть 6. - лизинговый автомобиль оказался в залоге у Банка. Как так получилось?
Законы о лизинге. Часть 7. - регистрируем лизинговый автомобиль в ГАИ. Важно знать.
Законы о лизинге. Часть 8. - страховка лизингового авто. Кто, кому и сколько платит?
Законы о лизинге. Часть 9. - ситуация, когда полная страховка Каско не спасает от убытков лизингополучателя.
Законы о лизинге. Часть 10. - когда на лизинговый автомобиль могут заявить права третьи лица.
