У предпринимательницы было несколько магазинов «у дома». Таких, где торгуют пивом, сигаретами, лимонадом, чипсами и подобным. А ещё была бухгалтер, которая, как и положено бухгалтеру, платила сотрудникам, рассчитывалась с контрагентами и т.д.
В какой-то момент ИП и бух решили, что раз бух занимается платежами, то удобно будет сделать так:
- ИП перекидывает все деньги на личный счёт буха;
- бух платит из этих денег всем, кому надо заплатить;
- бух возвращает ИП остаток денег.
Так и делали в течение полутора лет.
Если вы читали статьи на этом канале, то, наверное, уже догадываетесь, что произошло дальше и как бухгалтер «подставилась», получая на карту деньги.
Подписывайтесь на мой канал в Телеграме, там я публикую информацию, которой нет и не будет в Дзене.
Предприниматель банкротится, и к бухгалтеру возникают вопросы
Юристы как врачи. Когда все хорошо, ни к тем, ни к тем не идут. Вот и эта история появилась из-за того, что ИП свалилась в банкротство. Видимо, местные жители в связи с инфляцией финансово не потянули поднимающиеся цены, и магазины «у дома» загнулись.
Финансовый управляющий, как и полагается, начал изучать сделки и денежные переводы ИП-банкрота. И, конечно, увидел перечисления на счёт бухгалтера. Всего было 110 переводов на сумму больше 14 млн руб.
Для ФУ это был праздник. Переводы проведены в период подозрительности, никакого встречного исполнения нет, легко можно «подтянуть» аффилированность банкрота и бухгалтера — считай, оспаривание сделки в кармане. А вместе с этим — 7% от суммы.
Да ещё и кредиты в двух банках у ИП были. Вот вам и причинение вреда интересам кредиторов (ведь если должник выводил имущество, будучи в долгах, то это расценивается как вред кредиторам).
И документацию-то ИП финуправляющему не передала, хотя по закону обязана. Что, конечно, не играло в пользу ни самой ИП, ни бухгалтера.
Итак, финуправляющий заявил, что переводы денег — это вывод имущества перед банкротством и потребовал взыскать 17 млн рублей (14 млн — основной долг и 3 млн — проценты).
А бухгалтер — обычный бухгалтер с обычной зарплатой. И если на неё свалится такой долг, то вся семья (а у неё 4 детей) пойдёт по миру. Поэтому она обратилась ко мне.
Как доказать, что бухгалтер переводила деньги в интересах предпринимателя?
Мне было ясно — надо доказывать, что бухгалтер не выводила деньги, а получала их от ИП, чтобы потратить в интересах самой же ИП. Тем самым разбивается и довод об отсутствии встречного исполнения и аргумент о вреде интересам кредиторов.
Я проанализировал банковский счет бухгалтера, на который ИПшница переводила деньги. Вот судьба одного «транша» в 4 973 000 руб:
- выплачено зарплаты работникам — 206 878 руб;
- оплачено счетов от контрагентов — 1 204 957 руб;
- выдано работникам «под отчёт» — 14 000 руб;
- выплачена зарплата самому бухгалтеру — 90 068 руб;
- внесены платежи за кредитное авто — 51 000 руб;
- возвращено предпринимательнице — 3 406 097 руб.
Аналогично я показал суду переводы остальных денежных поступлений на счёт бухгалтера. Раз деньги тратились на хозяйственные нужды банкрота, значит, встречное исполнение есть. Значит, нет причин «обнулять» сделку.
Хорошо, что сохранилась переписка в мессенджере и хоть сколько-то первичной документации. Если бы этого не было, то не знаю, как повернулась бы ситуация.
Я решил «разбить» и аргумент ФУ о том, что ответчик якобы знала о цели причинить вред кредиторам (хотя какая может быть цель причинить вред, если он не причинён?). Я напомнил суду, что бухгалтер — рядовой сотрудник предпринимателя, который не принимает управленческих решений и не является заинтересованным лицом по смыслу ст.19 ЗоНБ. А значит, не могла знать о целях ИП и её неплатежеспособности.
Судья, услышав этот аргумент, усмехнулась:
— Ну да, ничего вы не знали, особенно о долгах, будучи бухгалтером.
Финуправляющий не указал дату наступления объективного банкротства
А ведь эта дата — важнейшая в банкротстве. Об этом я писал в статье про неплатежеспособность. ИП переводила на счёт бухгалтера деньги в течение полутора лет. В какой-то момент наступило объективное банкротство, и те платежи, которые были совершены после этой даты, можно было бы рассматривать как операции, направленные против кредиторов.
Но ФУ не указал суду дату наступления объективного банкротства. Как же он может обвинять ответчика в том, что она участвовала в махинации, которая была направлена против кредиторов?
Несмотря на то, что судья была настроена по отношению к нам скептически, к концу дела она склонилась в нашу пользу. На бухгалтере не повис долг в 17 млн руб.
_____________________
Я помогаю собственникам сохранять активы, оспариваю и защищаю сделки с должниками, веду банкротные процедуры на стороне должника и кредиторов. Если у вас юридические сложности с чем-либо из этого, пишите или звоните. Я разберусь в ситуации, и мы решим, что делать дальше.
Все мои соцсети и контакты: https://tapy.me/evgeniy_advokat
_____________________
Достаточно ли я компетентен, чтобы решить вашу проблему? Судите сами по моей практике:
Мне удалось защитить 3 760 000 рублей дивидендов, выплаченных банкротом
Спас для клиента квартиру при долгах в 150 000 000 рублей
Доказал в суде реальность сделки, благодаря чему пенсионерка сохранила купленную квартиру
Не допустил, чтобы налоговая взыскала дом и земельный участок при больших долгах
Помог обанкротиться человеку с долгами на 241 000 000 рублей
«Отмазал» женщину от кредита на 500 000 рублей без банкротства
Моя практика: спас 1 000 000 рублей, выплаченный должником после начала процедуры банкротства
Защитил клиента от субсидиарки на 20 000 000 рублей
Как конкурсный управляющий хотел взыскать с простого бухгалтера 2 400 000 руб
