Давайте начистоту: финансовая модель — это не унылый Excel, а хребет вашего проекта. Пора закатать рукава и сделать модель, которая выдает результаты.
Шаг 1. Извлекаем максимум из договора с заказчиком
Первое, что нужно сделать, – это внимательно изучить договор. Именно он определяет, как будут формироваться выручка и график поступления средств. Ваш первый инструмент – таблица, построенная таким образом, чтобы данные из договора плавно перетекали в прогноз выручки и в исходные данные.
Почему это важно?
В договоре, как правило, уже заложены этапы работ и их стоимость. Если эти этапы не адаптированы в вашем финансовом плане, у вас могут возникнуть проблемы с учетом, анализом и прогнозированием.
Что сделать?
- Создайте таблицу с детализацией работ: каждый этап работ должен быть прописан четко, с привязкой к срокам и суммам.
- Привяжите номера статей бюджета: используйте порядковые номера из договора или создайте уникальную систему кодов, которая подойдет вашей компании. Например, добавьте информацию об объекте, регионе или других ключевых признаках.
- Учтите, что работы могут выполняться для нескольких объектов: этот нюанс особенно важен для дальнейшего анализа рентабельности.
Лайфхак
Если договор сформирован в неудобной структуре, создайте промежуточную вкладку, которая позволяет "перевести" его данные в удобный формат для дальнейшего использования.
Вот несколько примеров, как может выглядеть детализация плана по выручке.
Вариант 1. Детализация выручки по объектам
Первый уровень - объекты, втрой уровень - виды документов, которые подлежат разработке
Номер статьи бюджета - порядковый номер в договоре с заказчиком.
Однако, если в компании принята система кодирования проектов, то можно сформировать столбец "Номер статьи бюджета" так, чтобы он содержал информацию об объекте и иные признаки, если необходимо.
Вариант 2. Детализация выручки по этапам
В этом варианте детализация выручки сделана по этапам. Дополнительная аналитика - сроки выполнения работ.
Почему стоит начать разработку финансовой модели с анализа договора заказчика?
В 90% это самый понятный и наполненный данными документ на этапе предпроектной оценки или запуска проекта. Здесь и условия оплаты, и штрафы, и приемка работ. Все это станет первым источником для формирования гипотез как по доходной части, так и по расходной:
- сроки выполнения работ,
- сроки оплат,
- процент авансирования,
- резерв,
- расходы на банковские гарантии.
Кроме того, договор с заказчиком помогает определить детализацию расходной части.
На основании договора с заказчиком мы можем планировать поступления. Типовой вариант - выделение аванса и оплат за выполненные работы.
Таблица может быть дополнена строкой гарантийное удержание и дополнительной детализацией исходя из условий договора с заказчиком.
Заключение
Финансовая модель — это не просто таблица, это ваш личный GPS в мире бизнеса. Без неё вы как капитан без карты — возможно, дойдёте до берега, но ценой ошибок, потерь и лишних нервов. Если вы хотите не просто плыть, а рулить, начните с главного — договора с заказчиком. Там спрятаны все подсказки: где деньги, как их получить и на что их придется потратить.
И да, забудьте про "потом разберёмся". Всё, что вы упустили на старте, потом вернётся к вам потерями. Превратите свой договор в шахматную доску, где каждый шаг просчитан, а каждая цифра работает на ваш успех.
Автор: Вера Питинова