Налоги и вычеты

История гражданки Н. началась как типичная схема «серой» аренды, но превратилась в прецедент, изменивший правила игры для миллионов россиян. Владелица нескольких квартир в Челябинске, зарегистрированная как ИП с видом деятельности «аренда недвижимости», годами декларировала мизерные доходы — всего 100–200 тыс. рублей в год15. Но в 2022 году ФНС, проанализировав банковские переводы и объявления на Avito, выявила несоответствие: реальные доходы Н. от посуточной аренды превышали заявленные в 10 раз...

В мае 2025 года бизнес-сообщество всерьез заговорило о поэтапной отмене упрощенной системы налогообложения (УСН) для торговых компаний. Этот вопрос обсуждался на встрече с президентом России, после чего вылился в его официальное поручение — теперь правительство и ФНС готовят законопроект, который должен быть представлен до 1 декабря 2025 года. В этой статье мы рассказываем все, что известно об отмене УСН с 2026 года, какие компании она затронет, и к чему стоит подготовиться владельцам бизнеса, чтобы начать следующий год без последствий...

Друзья, сегодня поговорим о теме, которая многих пугает: "Видит ли налоговая мои расходы?" Спойлер: да, видит! И если ваши траты не соответствуют официальным доходам, вас могут вызвать на беседу. Вот прям реально: даже если вы ничего не задекларировали, даже если деньги просто лежат у вас на вкладе — ФНС всё равно отслеживает ваши крупные покупки. Купили квартиру за 10 млн при зарплате 50 тысяч? Ждите письмо с просьбой объяснить источники доходов. Давайте разберёмся, как это работает, что считается...

До 2026 года многие предприниматели жили в налоговой сказке. 6% с дохода или 15% с прибыли, минимум отчётности, не нужно заморачиваться с НДС — просто работаешь, продаёшь, платишь чуть-чуть и спокойно спишь. Но с 2026 года правила игры меняются. Кому-то — жёстко, кому-то — критично. Малый бизнес с выручкой выше лимита уйдёт с упрощённой системы налогообложения (УСН) и окажется на общей системе (ОСН). А значит: НДС, налог на прибыль, новые регламенты, другая логика расчётов. Разбираемся, что делать, чтобы не потерять бизнес — и даже, возможно, стать сильнее в новых условиях...

Минфин сообщил, что идею с изменениями в торговле для УСН отложили до 2028 года. Радуемся вместе с вами 🥳 Решение связывают с тем, что после прошлогодних изменений обещали не корректировать УСН в течение трёх лет. К тому же бизнесу хотят дать больше времени для адаптации, поэтому о нововведениях предупредят за пару лет. Теперь власти проанализируют возможные последствия. По мнению «Опоры России», ужесточение НДС на упрощёнке приведёт к росту налоговой нагрузки на малый бизнес и оттоку предпринимателей в тень...

В последнее время в интернете распространяются слухи о том, что с августа 2025 года все граждане России якобы обязаны отчитываться перед Федеральной налоговой службой (ФНС) о каждом поступлении денег на банковский счёт - даже если это просто перевод от родственника или друга. Многие опасаются, что за обычные денежные переводы их начнут вызывать в налоговую инспекцию. Эти сообщения вызвали большую обеспокоенность: если бы такое требование действительно появилось, это сильно усложнило бы жизнь тем, кто регулярно получает безналичные переводы...

В России есть «компания», которая не работает в минус. Она не зависит от спроса, не переживает кризисы, не рискует инвестициями. Ее доходы растут ежегодно, а клиенты платят, чтобы от них просто отстали. Вы уже поняли из заголовка, что это за «компания». ФНС не просто госорган, это система, которая собирает больше денег, чем крупнейшие корпорации страны. Если сравнивать с бизнесом, ФНС — это идеальный монополист: без конкуренции, без маркетинга и с принудительным «прайсом». В 2024 году налоговики доначислили бизнесу 323,5 млрд рублей, из которых 286,5 млрд — налоги, остальное — штрафы и пени...

В налоговом кодексе есть правило: если вам пришли деньги от покупателя раньше, чем вы ему отгрузили товар, вы должны с этой суммы должны исчислить и уплатить НДС бюджет, и выписать счет-фактуру на аванс - он же «авансовый» счет-фактура (п.1 ст.167, п.1ст.168 НК РФ). Но с последующей отгрузки вы тоже должны начислить НДС, что же получается, с одной суммы нужно заплатить налог два раза? Конечно, нет! Чтобы не получилось двойное налогообложение, при отгрузке товаров вам разрешено сумму, которую вы ранее исчислили с аванса, поставить в качестве вычета (п...

С 2026 года у Федеральной налоговой службы появится новое полномочие — анализировать финансово-хозяйственную деятельность компаний и ИП на основе отчетности. Это нововведение открывает новую страницу во взаимоотношениях бизнеса и налоговых органов, а бухгалтерам стоит заранее разобраться, что это значит и к чему готовиться. 10 июля 2025 года Государственная Дума РФ приняла закон, который с 1 января 2026 года дает ФНС официальное право проводить оценку финансово-хозяйственной деятельности (ФХД) организаций и индивидуальных предпринимателей...

Всё - безналичные переводы и поступления денег на карту теперь "под колпаком" налоговых органов? Давайте разберемся - насколько соответствуют действительности эта распространяющаяся в СМИ информация. Если вы получили перевод от родственника или знакомого и теперь беспокоитесь о возможных вопросах со стороны налоговой, это вполне понятно - в последнее время сеть заполнена слухами о том, что якобы с июня этого года все россияне обязаны сообщать в ФНС о любых денежных поступлениях на свои банковские счета...

Роялти за товарный знак, «агентские» и «консалтинг» собственнику-ИП всё чаще признают скрытыми дивидендами. Разбираем, что именно вызывает подозрения ФНС, как считается доначисление (до 60–70% от выплат) и что сделать уже сейчас, чтобы снизить риски. В конце — приглашение к подробному кейсу в нашем Telegram. ФНС заметно усилила контроль за выплатами в адрес собственников, оформленных как ИП. Типичный сценарий: вместо дивидендов компания платит учредителю-ИП за роялти по товарному знаку, агентские или консультационные услуги...