Теперь налоговая инспекция, в безусловном порядке имеет право запрашивать в любом банке сведения о переводах с карты на карту физических лиц.
Это значит, что, если они заподозрят вас в неуплате налога, в занятие незаконной предпринимательской деятельностью, то они могут взять выписку по вашему счету банковской карты и проверить какие платежи, и с какой регулярностью сюда проходят.
Ключевой момент в том, что в банке должны заподозрить ваши незаконные операции, либо их должны смутить какие-то платежи.
Скорее всего, подобную выборку на начальном этапе будет производить сам сотрудник налоговой, а впоследствии уже будет какой-то алгоритм электронной программы, которая сейчас разрабатывается в недрах федеральной налоговой службы.
В первую очередь, под угрозу обвинения в неуплате налогов попадут люди, которым перечисляются регулярные одинаковые платежи.
И назначение платежа, в которых есть возможность понять, что они являются оплатой за какую-то услугу, либо за приобретенный товар.
Например, маникюрша регулярно оказывает платные услуги, делает маникюр и педикюр.
Оплата приблизительно всегда одинаковая и такие мелкие, но постоянные суммы все время приходят ей на карту.
Получается очевидный момент оказания какого-либо рода услуг.
Или такая ситуация.
Ваш сосед вставлял вам окна, и вы перечислили ему деньги за это с назначением платежа « за установку окон».
Здесь однозначно возникает вопрос относительно оказанных услуг со стороны вашего соседа.
Но может быть так, что возникнет путаница.
Предположим, вы с друзьями собрались на общий праздник и договорились, что вы приобретете тортик для именинника.
Затем, ваши друзья перебросили со своей на вашу карту, какую-то небольшую сумму на покупку торта и указали «за покупку тортика».
Данная операция по логике налоговой обязательно попадёт под раздачу и под сомнение в неуплате налогов.
Так произойдет, потому что если читать дословно сообщения и назначение платежа, а налоговая будет иметь доступ тоже, то ваш друг оказал вам услугу по продаже тортика.
В таких случаях я рекомендую либо ничего не писать, либо писать дарю или писать, например, «за тортик», чтобы было не понятно, что к чему.
Конечно, интерес для налоговой в первую очередь будут составлять большие суммы.
Например, вы отдаете долг.
Заняли вы 500 тысяч рублей и эти же 500 тысяч рублей отдаете своему товарищу, которой одолжил такую крупную сумму денег.
Налоговую заинтересует подобного рода операции, но если у вас на руках находится расписка, подтверждающая, что это был долг и указана дата его возврата, то налог в данном случае начислен не будет.
Сохраняйте все документы на несколько лет, желательно не меньше пяти, чтобы не попасть под раздачу налоговой инспекции.
Требуется консультация? вы можете обратиться по контактам ниже.
Контакты:
Тел: +7 (916) 444-41-33 E-mail: gorodova06@mail.ru
Сайт: gorodova-advokat.ru