Вид деятельности – клининг, проверяемый период -2018-2020, решение по результатам проверки вынесено в августе 2023 года, общая сумма доначислений – 67.7 млн. руб.
В акте налогового органа есть и вывод денег в теневой сектор экономики, и встраивание в цепочку движения денег подконтрольных ИП, и обналичка.
А что суд?
1. Организация не в полном объеме в ответ на требования инспекции предоставила документы по взаимоотношениям с контрагентами, поэтому была проведена выемка документов, в ходе которой были изъяты данные в электронном виде и на бумажных носителях: записная книжка с паролями и pin-кодами и адресами электронной почты спорных ИП, записи со списками сотрудников, пароли для доступа в онлайн-банк.
2. Исходя из количества сотрудников (11 человек в 2018 год, 22 человека 2019 году, 46 человек 2020 году), очевидно, что даже если учитывать наличие уборочной техники, каждой единицей из которых должен управлять как минимум один сотрудник, то количество обслуживаемых объектов не сопоставимо с количеством официально трудоустроенных сотрудников.
💡Для любителей почитать первоисточник: Дело № А41-28658/2024 (Московская область)
#мспживи
#мспсудится
