Открытие и обслуживание счета в иностранном банке — это право российского гражданина, запрета на такие операции нет. Но необходимо в соответствии с нормами закона своевременно уведомлять налоговую об оформлении карты, депозита или счета в другой стране, иначе можно получить штраф. Рассказываем, как быстро открыть счет в банке за границей и как правильно информировать ФНС об этом факте, чтобы избежать возможных проблем.
Кто и когда обязан сообщить в налоговую об открытии счета за рубежом?
Законодательство РФ обязывает граждан сообщать Федеральной налоговой службе о любых операциях с зарубежными банковскими счетами. Это требование распространяется на все категории счетов в иностранных финансовых организациях, включая брокерские счета и депозиты за границей.
В каком случае необходимо информировать ФНС: если резидент РФ открыл или закрыл счет, либо в реквизиты внесены изменения.
Категории лиц, освобожденные от уведомления:
- Российские граждане, проживающие за пределами РФ более 365 дней, включая обладателей вида на жительство.
- Лица, находящиеся за рубежом по рабочей или учебной визе более года.
Для налоговых резидентов РФ существует обязательство информировать ФНС в течение месяца после проведения транзакций с зарубежными счетами. Если пребывание в России составляет менее 183 дней за 12 месяцев и налогового резидентства не зафиксировано, уведомить нужно до 1 июня года, который идет за отчетным.
К примеру, для счета, открытого в 2023 году, отчет должен быть представлен до 1 июня 2024 года. После первичного уведомления необходимо ежегодно предоставлять данные о движении средств на счете, начиная с 1 июня года, следующего за годом оформления.
Быстро и просто завести личный банковский или брокерский счет за рубежом возможно благодаря платформе международных переводов MoneyPort. Операторы сервиса проводят консультации и оказывают помощь в подборе подходящего банка или брокера, а также выполняют «под ключ» само открытие счета и получение платежной карты.
Способы подать уведомление в ФНС
Чтобы выполнить требования российского налогового законодательства и вовремя предоставить уведомление о зарубежных финансовых счетах, ФНС предлагает различные варианты отправки документа:
- Офис налоговой инспекции. Предоставить уведомление можно лично или через представителя и сразу получить немедленное подтверждение о приеме документов, а при необходимости даже проконсультироваться с инспектором.
- Почтовое отправление. Услуга «Письмо с уведомлением о вручении» от Почты России гарантирует, что клиент получит подтверждение о доставке документов в ФНС, что может служить доказательством в случае спорных ситуаций.
- Электронно через интернет. Отправка оповещения по электронной почте или через специальные сервисы документооборота — это быстрый и удобный способ, который поможет избежать необходимости лично идти в инспекцию и готовить бумажные копии.
- Личный кабинет на сайте ФНС. Через ЛК налогоплательщика на официальном сайте или в мобильном приложении налоговой службы можно не только подать документы, но и отследить статус их обработки, а также получить доступ к истории предыдущих обращений.
Каждый из этих методов имеет свои преимущества и может быть выбран налогоплательщиком в зависимости от его предпочтений и обстоятельств. Важно помнить, что своевременное и точное информирование ФНС о зарубежных счетах помогает избежать штрафов, а также поддерживать прозрачность финансовых расчетов. Но наиболее удобным и быстрым вариантом будет обращение через личный кабинет.
Регистрируем ЛК на сайте налоговой
Личный кабинет налогоплательщика на сайте или в приложении ФНС обеспечивает простой доступ к информации о налогах и подаче документов. Чтобы открыть все функции ЛК, пользователь должен зарегистрироваться и авторизоваться. Существует несколько вариантов активации профиля:
- Посещение налоговой инспекции. Вы можете обратиться в любую налоговую инспекцию, кроме специализированных отделений и центров обработки данных. В случае невозможности личного посещения, можно делегировать полномочия представителю с нотариально заверенной доверенностью и его паспортом.
- Регистрация через аккаунт портала государственных услуг. Перед процедурой следует убедиться, что учетная запись на Госуслугах подтверждена. Верификацию можно получить через приложения партнерских банков, таких как Сбер, Т-Банк, ВТБ и другие. Если используемая финансовая организация не входит в число партнеров, необходимо посетить офис обслуживания с паспортом и СНИЛС. Дополнительно можно использовать заказное письмо или электронную подпись, весь процесс может занять от 2 до 14 дней.
- Вход при помощи квалифицированной электронной подписи. Ключ можно получить в аккредитованном Минцифры центре.
Подаем уведомление об иностранном счете
Информацию в Федеральную налоговую службу о новом зарубежном счете можно отправить онлайн в ЛК на сайте ведомства, следуя несложному алгоритму.
Шаг 1. Выбор уведомления:
- Войти на официальный сайт ФНС через браузер и перейти в категорию «Жизненные ситуации».
- Найти опцию, касающуюся уведомления о зарубежных счетах.
Шаг 2. Инициирование уведомления:
- Перейти в раздел, связанный с уведомлением об открытии нового счета.
Шаг 3. Заполнение формы:
- Заполнить форму. Необходимо не забывать о полях, отмеченных звездочкой.
- Выбрать налоговый орган. В разделе выбора представлен единственный доступный вариант.
- Указать статус — резидент или нерезидент в разделе «Признак уведомления».
Шаг 4. Указание деталей счета
- Ввести информацию о счете, включая номер, дату открытия и тип счета (личный или совместный).
- Выбрать валюту счета из предложенного списка.
Шаг 5. Сведения о финансовой организации
- Указать, в какой организации открыт счет — в банке или иной финансовой структуре.
- Ввести название, адрес и страну организации.
- В поле «Номер налогоплательщика» необходимо добавить идентификационный номер, присвоенный финансовой организацией за рубежом.
Если имеются другие, необязательные данные, такие как номер и дата договора, их также следует указать.
Шаг 6. Электронная подпись:
- Ввести пароль от сертификата ЭЦП. В случае отсутствия такового, рекомендуется оформить его заблаговременно.
Подать заявку на выпуск электронной подписи можно в разделе «Жизненные ситуации» на портале ФНС. Необходимо открыть раздел «Прочие ситуации» и найти информацию о получении ЭЦП. Далее следует выбрать предпочтительный способ хранения сертификата и отправить заявление на получение.
Ответственность за нарушение регламента
Россия взаимодействует в налоговой сфере с 85 зарубежными странами и 11 регионами. С 2020 года в рамках СНГ также осуществляется обмен информацией о доходах и активах, что позволяет ФНС самостоятельно выявлять зарубежные счета россиян.
Несоблюдение валютного законодательства влечет за собой штрафы. Если открыть счет в банке за границей, но задержать или неправильно оформить уведомление, размер наказания составляет:
- Гражданские лица — от 1 000 до 1 500 рублей.
- Должностные лица — от 5 000 до 10 000 рублей.
- Юридические лица — от 50 000 до 100 000 рублей.
Отсутствие уведомления означает более серьезные штрафы:
- Частные лица — от 4 000 до 5 000 рублей.
- Должностные лица — от 40 000 до 50 000 рублей.
- Юридическое лица — от 800 000 до 1 000 000 рублей.
ФНС разъясняет, что ошибки в уведомлениях можно исправить через корректирующие сообщения.
Как открыть счет в банке за границей с MoneyPort
MoneyPort предлагает помощь в открытии банковских счетов за рубежом, делая этот процесс более простым и удобным. Услуга подойдет обеспеченным клиентам, желающим вывести свои финансовые операции на международный уровень, а также простым людям, которые хотят оформить карту для удобной оплаты за границей. Сервис обеспечивает поддержку на всех этапах, начиная от выбора банка и подготовки необходимых документов до процедуры открытия счета и последующего обслуживания.
Кроме того, MoneyPort предоставляет разные финансовые услуги, включая безналичные переводы денежных средств в различных валютах, выдачу наличных в 30 странах Европы, а также работу с оплатой invoice от иностранные компаний. Плюс клиенты могут получить профессиональную помощь от специалистов платформы по оформлению ВНЖ за границей. Сервис выступает в качестве надежного партнера, к каждому клиенту используется индивидуальный подход.
Пользуетесь картой или счетом за рубежом? Как уведомляли ФНС? Поделитесь своим опытом в комментариях.
