Пошаговая инструкция.
Если вы купили квартиру и не оформили налоговый вычет, то можете потерять на этом сотни тысяч рублей. То есть не возвращают подоходный налог в размере 13%, который государство удерживает из официальной («белой») заработной платы. Чтобы не быть среди тех, кто упустил такую возможность, внимательно прочитайте этот текст и скорее начинайте собирать необходимые документы
Какую сумму можно вернуть?
Вычет составляет до 260 тыс. рублей от стоимости недвижимости (13% от стоимости жилья, но не более 2 млн).
К примеру, приобретена двухкомнатная квартира в жилом комплексе «Хрустальные ключи» за 5 365 052 рубля. Вы можете оформить вычеты вместе с супругом (-ой). В этом случае каждый из вас вернет по 260 тыс. рублей, то есть суммарно 520 тыс. рублей.
Вычет можно получить единоразово. Только учтите, что его размер будет зависеть от суммы налогов, которые вы уплатили за прошлый год. Таким образом, процесс получения денег может растянуться на несколько лет. А можно оформить вычет через работодателя и получать деньги ежемесячно. Так, если ваша зарплата 40 тыс. рублей, то прибавка составит 5 977 рублей в месяц. И будете вы ее получать три с половиной года, пока не вернете все 260 тыс. рублей.
Кому не положен вычет
Налоговый вычет при покупке квартиры вам НЕ будет предоставлен, если:
— квартира куплена у близких родственников (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги);
— нет официального источника дохода, с которого платится налог;
— квартира приобретена за счет средств работодателя или по программе «Военная ипотека»;
— собственник уже получает вычет у работодателя (то есть подоходный налог не удерживается из заработной платы);
— владелец жилья — индивидуальный предприниматель.
Вычет за проценты по ипотеке
Наряду с основным имущественным вычетом, который позволяет вернуть до 13% от расходов на покупку жилья, работающие граждане РФ могут получить и вычет за ипотечные проценты. Это две разные льготы, которые никак не связаны между собой. То есть заемщик может получить основной вычет с покупки одного жилья, а затем приобрести в ипотеку другую квартиру и оформить возврат процентов.
Максимальная сумма ипотечных процентов, с которых можно вернуть тот самый старательно уплаченный вашем работодателем налог на доходы физических лиц (НДФЛ), — 3 млн рублей, то есть на руки — до 390 тыс. рублей.
Процентный вычет оформляется только на один объект. Если его размер будет меньше максимума в 390 тыс. рублей, то недополученная сумма просто сгорает. Если потом купить еще одну квартиру в ипотеку, то подать заявление на процентный вычет будет уже нельзя.
Как это работает? Разберемся на примере. Налогооблагаемый доход заемщика в 2023 году составил 800 тыс. рублей, а процентов по ипотеке за указанный период он выплатил на сумму 1 млн рублей. Налогоплательщик имеет право на возврат 13% от 1 млн (130 тыс. рублей), однако полученного дохода хватит только на то, чтобы вернуть 104 тыс. рублей (13% от 800 тыс.). Недополученная сумма перейдет на следующий налоговый период.
Супруги могут оформить вычет за проценты на каждого отдельно, но выгодно это только в том случае, если сумма переплаты по кредиту составляет больше 6 млн рублей, тогда вернуть НДФЛ с уплаты процентов по одной покупке можно будет в максимальном объеме на двоих. В итоге два вычета позволят вернуть до 780 тыс. рублей. Если прибавить к этому имущественный вычет на покупку жилья за двоих, то семья в итоге сможет получить до 1,3 млн рублей. То есть один супруг получает 260 тысяч рублей имущественного вычета за квартиру плюс 390 тысяч за проценты. И второй действует также.
Какие документы нужны для получения обоих вычетов?
— Паспорт;
— декларация 3-НДФЛ;
— заявление на возврат налога;
— документы о расходах на ипотеку (справка об уплаченных процентах, которую можно заказать в банке);
— справка 2-НДФЛ за отчетный период;
— копии документов, подтверждающих право на жилье (договор купли-продажи или долевого участия, платежные документы, выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности, акт приема-передачи при покупке новостройки).
Оформить оба вычета можно дистанционно. С 2022 года ФНС ввела упрощенную систему подачи заявлений — через личный кабинет налогоплательщика https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login. Либо можно принести заявление 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. После его подачи инспекция до трех месяцев проверяет ваши документы, а затем в течение одного месяца перечисляет деньги на указанный счет собственника квартиры.
Затем вы должны подписать заявление. Это можно сделать удаленно через личный кабинет с помощью электронной цифровой подписи. После подачи заявления на возврат подоходного налога инспекция до трех месяцев проверяет ваши документы, а затем в течение одного месяца перечисляет деньги на указанный счет собственника квартиры.
