⚡ В России хотят повысить налоговую ставку для тех, у кого доходы выше 1 млн руб. в год с 13% до 15%, и с 15% до 20% для тех, у кого ежегодный доход составляет выше 5 млн. рублей.
Новость не из приятных. Но мы не в силах повлиять на ситуацию, поэтому стоит подумать, как максимально вернуть деньги назад. В статье разобрали, какие бывают налоговые вычеты и сколько можно вернуть с их помощью обратно в личный бюджет.
Что такое налоговый вычет и кто может его оформить
Налоговый вычет — это возврат части уплаченного налога с зарплаты и других доходов. Именно с этой суммы можно вернуть минимум 13%. Право на налоговый вычет имеют резиденты РФ, которые получают официальный доход и платят подоходный налог.
В России существуют налоговые стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные и профессиональные вычеты. Некоторые из них рассмотрим ниже.
1. Социальный налоговый вычет
Социальные вычеты положены, если человек потратил деньги на обучение, лечение, лекарства, спорт, благотворительность, добровольное страхование или пенсионные взносы.
💰 Сколько можно вернуть
Максимальная сумма для получения вычета — 120 тыс. рублей в год, то есть можно вернуть до 15 600 ₽ — при ставке НДФЛ в 13%. С 2024 года лимит увеличен до 150 тыс. рублей в год, то есть вернуть можно до 19 500 ₽.
Исключения:
✔️ За обучение детей максимальная сумма вычета — 50 тыс. руб., а для расходов с 2024 года и позже — 110 тыс. руб. Если Вы оплачивали детям курсы, школу или детский сад, сможете вернуть до 6500 или 14 300 руб. дополнительно к другим условиям социального вычета.
✔️ За дорогостоящее лечение для себя, супруги (а), родителей или детей можно вернуть 13% со всей уплаченной суммы. Ограничений по сумме здесь нет, но есть перечень дорогостоящих видов лечения. Среди них ортопедическое лечение зубов, ЭКО и другие.
✔️ Размер вычета за благотворительность не должен превышать 25% от суммы дохода. Даже если Вы всю зарплату отдадите в благотворительные фонды, вернуть 13% можно только с 25% дохода.
2. Имущественный налоговый вычет
Вычет может получить только собственник жилья или другого имущества. За исключением, если недвижимость покупают для ребенка до 18 лет. При этом налоговый вычет за покупку или продажу недвижимости можно получить только раз за всю жизнь.
❌ Если недвижимость купили за материнский капитал, деньги от государства, работодателя, или продавец и покупатель являются прямыми родственниками, то получить вычет нельзя.
💰 Сколько можно вернуть
✔️ За покупку квартиры в новостройке или жилья на вторичном рынке можно вернуть всего до 260 тыс. рублей. Сумма, с которой можно вернуть уплаченный ранее НДФЛ, не более 2 млн. рублей. При этом, если за год было уплачено меньше подоходного налога, то эту сумму будут выплачивать по частям каждый год, пока она не достигнет лимита.
✔️ За покупку квартиры или дома в ипотеку можно дополнительно оформить вычет на уплаченные проценты. Максимальная сумма затрат для получения вычета — 3 млн. руб., при этом неважно сколько квартир вы купили и на какую сумму. Вернуть получится до 390 тыс. рублей.
✔️ За строительство дома можно вернуть всего до 260 тыс. рублей один раз, но сумма может быть разделена на несколько лет, если уплаченный налог небольшой. Сумма расходов, с которой можно вернуть вычет, не более 2 млн. рублей. Сюда входит и покупка земельного участка. Вычет на уплаченные проценты, если была использована ипотека, тоже можно оформить.
✔️ За продажу квартиры, которой владели менее пяти лет, либо менее трех лет, если она была получена в рамках наследования или приватизации, можно вернуть всего до 130 тыс. руб. Максимальный налоговый вычет — 1 млн. рублей. При этом не важно, сколько квартир было продано.
✔️ За продажу автомобиля, мотоцикла и другое движимое имущество, под налоговый вычет попадает сумма полученного дохода, но не более 250 тыс. рублей. Если же имущество будет продано, допустим, за 220 тыс. руб., то платить ничего не придется. Вырученные деньги полностью перекрываются установленным законодательством налоговым вычетом. На руки можно получить до 32,5 тыс. рублей.
Важное условие — минимальный срок владения имуществом составляет 3 года.
Вычет можно использовать неограниченное количество раз, но не превышая предельной суммы 250 тыс. рублей в один календарный год. Если в течение года Вы продали несколько транспортных средств, то лимит вычета при продаже машины распространяется суммарно на все авто, проданные за год.
3. Инвестиционный налоговый вычет
Налоговый вычет могут получить инвесторы РФ, которые владеют брокерским счетом или индивидуальным инвестиционным счетом (ИИС).
💰 Сколько можно вернуть
✔️ На брокерском счете — за прибыль от сделок
Можно получить налоговый вычет не более 3 млн. рублей за каждый год нахождения бумаги в собственности. Но для этого необходимо владеть ценными бумагами не менее трех лет. К примеру, если ценную бумагу продали спустя 5 лет, максимальный вычет будет 15 млн. рублей. Если больше, за остаток необходимо уплатить налог. В таком случае на руки получите до 390 тыс. рублей в год. Это касается ценных бумаг, зарегистрированных в РФ и бумаг ЕАЭС.
✔️ На ИИС — за прибыль от сделок и внесение денег на счет
Тип А — внести на счет можно до 1 млн. рублей в год, но под налоговый вычет попадает сумма до 400 тыс. рублей. Можно получить до 52 тыс. рублей в год при ставке НДФЛ в 13%.
Минимальный срок владения счетом — 3 года. Получить вычет можно до истечения трехлетнего срока, но при досрочном закрытии вычет необходимо вернуть и заплатить пени.
Тит Б — при получении прибыли по сделкам можно не платить налог на прибыль с инвестиций. Воспользоваться этой льготой можно только после того, как пройдет три года с момента открытия ИИС.
Тип С — при внесении 400 тыс. руб. и получении прибыли до 30 млн руб., можно получить до 52 тыс. рублей и не платить налог на прибыль по сделкам одновременно. Для получения этих льгот при открытии ИИС данного типа в текущем году нужно держать счет открытым пять лет и не выводить с него деньги.
Информация для инвесторов и тех, кто только присматривается к инвестициям на фондовом рынке
👉 Если Вы не инвестор, но присматриваетесь к фондовому рынку, приходите на бесплатный вебинар. Там Виталий Кошин — профессиональный инвестор с многолетним опытом, показывает, как выбирать прибыльные ценные бумаги, чтобы получать регулярный доход.
Регистрация на вебинар: https://finplan.expert/zakupki?utm_source=yad&utm_medium=page&utm_campaign=veb
👉 Если Вы инвестируете, но не пользуетесь ИИС, то упускаете возможности для роста капитала. Деньги от налоговых вычетов тоже можно направить на инвестиции. Прочитайте статью про ИИС-3, чтобы понять, как он работает.
