Дисклеймер: это крайне упрощенная версия, статья описывает основные принципы. Работа по созданию бизнес-модели сложная и кропотливая
Финансовая модель отеля является важным инструментом для анализа и планирования его деятельности. В основе такой модели лежат показатели EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации), которые позволяют оценить рентабельность бизнеса. В этой статье мы рассмотрим основные шаги создания финансовой модели отеля с примерами расчетов и столбцов.
Шаг 1: Сбор исходных данных
Первым шагом в создании финансовой модели отеля является сбор всех необходимых данных. Это включает:
- Заполняемость (Occupancy Rate): Процент занятых номеров в отеле.
- Средняя дневная ставка (ADR, Average Daily Rate): Средняя стоимость номера за сутки.
- Доход на доступный номер (RevPAR, Revenue per Available Room): Доход, полученный от каждого доступного номера.
Шаг 2: Расчет выручки
Основные источники выручки для отеля включают:
- Доход от проживания: Заполняемость * Средняя дневная ставка * Количество номеров
- Доход от дополнительных услуг: Рестораны, бары, спа, конференц-залы и т.д.
Пример расчета:
- Заполняемость: 75%
- Средняя дневная ставка: 5000 ₽
- Количество номеров: 100
Выручка от проживания = 75% * 5000 ₽ * 100 = 375 000 ₽ в день
Шаг 3: Определение операционных расходов
Операционные расходы включают:
- Зарплата и социальные отчисления
- Коммунальные услуги
- Расходы на маркетинг
- Обслуживание и ремонт
- Закупка продуктов и материалов
Пример столбцов расходов:
- Зарплата: 1 200 000 ₽ в месяц
- Коммунальные услуги: 150 000 ₽ в месяц
- Маркетинг: 50 000 ₽ в месяц
Шаг 4: Расчет EBITDA
EBITDA позволяет оценить операционную эффективность отеля, исключая влияние налогов, амортизации и процентов.
Формула расчета EBITDA: EBITDA = Выручка - Операционные расходы
Пример расчета:
- Выручка: 11 250 000 ₽ в месяц (375 000 ₽ * 30 дней)
- Операционные расходы: 1 400 000 ₽ в месяц
EBITDA = 11 250 000 ₽ - 1 400 000 ₽ = 9 850 000 ₽ в месяц
Шаг 5: Анализ и интерпретация данных
Анализ финансовой модели позволяет выявить слабые и сильные стороны бизнеса, определить точки роста и зоны для улучшения.
- Анализ рентабельности: Сравнение EBITDA с аналогичными показателями конкурентов.
- Прогнозирование: Создание сценариев роста доходов и оптимизации расходов.
Заключение
Финансовая модель отеля — это мощный инструмент для планирования и управления бизнесом. Правильный расчет и анализ показателей помогут увеличить рентабельность и обеспечить устойчивый рост. Включение всех важных показателей и регулярный мониторинг помогут своевременно реагировать на изменения и принимать обоснованные решения.
Для более детального изучения, вы можете воспользоваться книгами и курсами по финансовому анализу и управлению доходами в гостиничной сфере.
