Самозанятость становится все более популярной. Миллионы россиян и граждан ЕАЭС используют налоговый режим для легализации дохода. Поэтому многих интересует вопрос — какие льготы доступны для самозанятых.
Материал написан редакцией Traffic Cardinal — это медиа о маркетинге, арбитраже трафика и заработке в Интернете. Подписывайтесь на наш Телеграм, чтобы быть в курсе актуальных новостей манимейкинга!
Разделы по конкретным льготам:
Выплаты самозанятым для бизнеса
Единовременная выплата после родов
Пособие по уходу за ребенком-инвалидом
Снижение комиссии при оплате через СБП
Налоговый бонус
Налоговые бонусы — это специальный бонус для самозанятых, использующих приложение «Мой налог» в России. После присвоения статуса через сайт или приложение им выдается бонус в размере 10 тысяч рублей.
Бонус уменьшает на 3% для платежей от физических лиц и на 4% для чеков от компаний или индивидуальных предпринимателей до тех пор, пока сумма бонуса не будет исчерпана. Как только бонус будет исчерпан, ставки вернутся к 4% и 6% соответственно.
Налоговый бонус не подлежит обмену на наличные. Вместо этого он служит стимулом для перехода на официальную деятельность для теневой экономики. Никакого официального заявления или запроса на получение пособий не требуется.
Выплаты самозанятым для бизнеса
Самозанятые полагаются на различные формы финансовой помощи для поддержки своего бизнеса. Три основных направления поддержки включают выплаты через социальные контракты, субсидии для личного фермерства и гранты от правительства или частных организаций.
Соцконтракт представляет собой договоренность между самозанятыми лицами и органами занятости. Этот договор гарантирует, что средства выделяются на конкретные цели, такие как открытие бизнеса, обучение или ведение домашнего хозяйства, без обязательства погашения.
Для того, чтобы подать заявку, нужно соответствовать конкретным требованиям от органа занятости:
- Доход индивидуального предпринимателя должен упасть ниже прожиточного минимума, установленного в соответствующем регионе за предыдущие три месяца.
- Необходима регистрация в качестве безработного.
- Средства, выделяемые по социальному контракту, должны использоваться только по целевому запросы на цели бизнеса. Для этого нужно подтверждение чеками. Кстати, покупать оборудование можно и б/у.
Заявление на социальный контракт можно подать по различным каналам. Это удобнее всего сделать через МФЦ. Однако конкретная требуемая документация может различаться в зависимости от региона, что требует разъяснений от местных органов социального обеспечения.
Субсидии для личного фермерства предлагают дополнительную поддержку, зачастую предоставляемую ежегодно. Например, в таких регионах, как Краснодар, самозанятые могут получить компенсацию части затрат на покупку скота или финансовую помощь на строительство теплиц.
Чтобы получить доступ к субсидиям, людям обычно необходимо взаимодействовать с местными властями, такими как городские или сельские администрации, соблюдая соответствующие правила.
В 2024 году Минэкономразвития предлагает поддержку рекламного продвижения на таких площадках, как ВК и Яндекс. Предприниматели могут воспользоваться льготами от компаний, например грантом на запуск рекламы в Яндексе до 31 марта 2024 года. Также ВК бесплатно удваивает рекламные бюджеты, расширяя маркетинговые возможности для самозанятых.
Например, гранты на разработку цифровых решений дают возможность самозанятым лицам побороться за финансирование до 4 млн рублей. Подробную информацию об условиях конкурса и процедуре подачи заявок обычно можно найти на сайте Фонда содействия инновациям.
Детские пособия
В 2024 году самозанятые граждане в России смогут воспользоваться едиными льготами, если они соответствуют определенным критериям дохода. Эти льготы включают в себя два основных платежа.
Во-первых, существует ежемесячное пособие для женщин в положении. Для этого нужно встать на учет к гинекологу до 12 недель. Доход должен быть ниже прожиточного минимума, у заявителя должно быть гражданство РФ.
Кроме того, существует ежемесячное пособие, до достижения совершеннолетия ребенка. Оно распространяется как на самозанятых матерей, так и на отцов. Оно распространяется на тех, кто ухаживает за ребенком, вне зависимости от родственной связи.
Размер выплат варьируется от личных обстоятельств. Например, женщины в положении могут получать различные проценты от прожиточного минимума в зависимости от семейного уровня дохода. Аналогичным образом, семьи с детьми имеют право на разные проценты регионального прожиточного минимума на душу населения, опять же в зависимости от их уровня дохода.
Расчет общего дохода семьи для получения права на пособие включает в себя рассмотрение различных источников дохода, таких как доходы от трудоустройства, прибыль от бизнеса, пенсии, стипендии и многое другое.
Однако некоторые доходы, такие как материнский капитал и налоговые отчисления, исключаются из этого расчета. Право собственности также принимается во внимание, при этом льготы удерживаются, если семья обладает чрезмерными активами, такими как несколько объектов недвижимости, транспортные средства или обширные земельные владения.
В 2024 году правила назначения этих пособий были пересмотрены (ПП РФ № 2330), особенно это коснулось лиц, рассчитывающих исключительно на доходы от самозанятости.
Для получения льготы самозанятые лица должны продемонстрировать годовой доход от самозанятости, превышающий двукратный размер минимальной заработной платы, которая в 2024 году составит 19 тысяч рублей в месяц. Таким образом, льготы предоставляются только в том случае, если годовой доход гражданина превышает 38 тысяч рублей.
Важно отметить, что эти пересмотренные правила не распространяются на тех, кто использует самозанятость в качестве дополнительного источника дохода наряду с обычной занятостью. Исключения также делаются для лиц, которые не могут получать трудовой доход по уважительным причинам, таким как болезнь, беременность, образование или военная служба.
В заключение отметим, что система льгот для самозанятых лиц в России в 2024 году оказывает существенную поддержку семьям, особенно беременным женщинам и лицам, имеющим детей-иждивенцев. Принимая во внимание уровни доходов и право собственности, система обеспечивает помощь тем, кто больше всего в ней нуждается, а недавние изменения направлены на оптимизацию распределения и предотвращение злоупотреблений схемой пособий.
Единовременная выплата после родов
В 2024 году официально трудоустроенные самозанятые лица имеют право на единовременное пособие при рождении ребенка. Этой льготе способствуют их работодатели.
Однако если самозанятость выступает единственным источником дохода и нет официального трудового договора, физические лица могут получить единовременную выплату напрямую через Социальный фонд России (СФР). Процесс начинается с регистрации ребенка в ЗАГСе для получения справки № 24.
После этого заявителям необходимо обратиться в клиентскую службу Социального фонда по месту жительства. Им необходимо будет заполнить форму заявления и принести с собой необходимые документы, такие как паспорт, свидетельство о рождении ребенка и свидетельство, выданное ЗАГСом.
Стоит отметить, что иногда эти документы могут не понадобиться, поскольку система СФР интегрирована с различными ведомствами, что позволяет автоматически передавать данные о рождении и регистрации. Кроме того, самозанятые граждане могут воспользоваться льготами в Многофункциональном центре (МФЦ) и Госуслугах.
Важным сроком, о котором следует помнить, является 31 января 2024 года. До этой даты при рождении ребенка выплачивается единовременная выплата в размере 22 909,03 рубля.
Однако с 1 февраля 2024 года эти льготы будут подвергнуты индексации, в результате чего выплаты самозанятым лицам будут повышены. Хотя точный коэффициент для этой индексации еще не определен, ожидается, что он будет установлен на уровне 7,5%. В случае принятия этой ставки размер единовременной выплаты увеличится до 24 627,21 рубля.
Пособие на ребенка до 1,5 лет
В 2024 году самозанятые лица, не трудоустроенные официально, имеют право на базовое пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет. Пособие на эти цели составляет 8,5 тысяч рублей в месяц до 31 января 2024 года. Однако с 1 февраля 2024 года власти планируют увеличить эту выплату до 9,2 тысяч рублей.
Эта льгота не ограничивается биологическими родителями; оно распространяется на тех, кто фактически принимает на себя ответственность по уходу за ребенком, включая бабушек и дедушек, теть, дядей, усыновителей и опекунов. Статус самозанятого лица, осуществляющего уход, не влияет на право на получение этого пособия.
Крайне важно отметить определенные условия, связанные с критериями получения этих пособий. Если ребенок родился или усыновлен до 1 января 2023 года, пособие выплачивается без учета доходов опекуна.
Однако для детей, родившихся или усыновленных после 1 января 2023 года, оценка пособия предполагает комплексную оценку финансового положения семьи. Эта оценка включает в себя как оценку доходов, так и оценку имущества, придерживаясь правила «нулевого дохода».
Более того, есть дополнительные тонкости, которые следует учитывать в отношении пособий для самозанятых лиц, ухаживающих за детьми до 1,5 лет в 2024 году. Например, лица, получающие пособие по безработице, не имеют права на пособие по уходу. Кроме того, существует положение, обязывающее выбирать между пособием по уходу и единовременным пособием для семей с детьми.
Для тех, кто заинтересован в подаче заявления на получение этих пособий, этот процесс упрощается по различным каналам. Заявки можно подать в центрах обслуживания клиентов местной Службы финансовых рынков, через Многофункциональные центры (МФЦ) или через Госуслуги.
Пособие по уходу за ребенком-инвалидом
В 2024 году самозанятые граждане могут претендовать на получение льгот по уходу за ребенком-инвалидом при условии, что они не уплатили добровольные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в 2023 году.
Стоит отметить, что сумма компенсации различается в зависимости от отношения опекуна к ребенку. Для родителей, усыновителей и опекунов ежемесячная компенсация составляет 10 тысяч рублей. Остальные сиделки получают меньшую сумму — 1200 рублей в месяц.
С 1 апреля 2023 года ежемесячная социальная пенсия по инвалидности установлена в размере 17 тысяч рублей, с 1 апреля 2024 года ожидается корректировка путем индексации.
Фонд социального страхования будет обращаться к потенциальным получателям этой выплаты в первую очередь через личный кабинет в аккаунтах родителей детей-инвалидов на Госуслугах. Тем, у кого нет личного кабинета, уведомления будут отправлены по почте.
Кроме того, помимо пособий по уходу за детьми-инвалидами, самозанятые лица могут также иметь право на получение других пособий, предназначенных для инвалидов I группы, пожилых людей в возрасте 80 лет и старше и других лиц, нуждающихся в уходе. Региональные власти могут предлагать дополнительные надбавки, информацию о которых можно получить в местных администрациях.
Для оформления ежемесячного пособия по уходу за ребенком-инвалидом в 2024 году самозанятым физическим лицам необходимо подготовить комплект документов, включающий заявление, паспорт, свидетельство о рождении ребенка-инвалида (если он не зарегистрирован в системе), свидетельство об усыновлении (для усыновленных детей-инвалидов), а также любые другие соответствующие документы, касающиеся инвалида.
Эти документы затем необходимо передать в территориальный СФР лично или по почте. Заявки также можно подать через Многофункциональные центры (МФЦ) или через Госуслуги.
Материнский капитал
В 2024 году существенные положения внесены в отношении материнского капитала для самозанятых граждан. Они имеют право как на единовременную выплату, так и на ежемесячные выплаты из материнского капитала.
Этот процесс был упрощен, что исключило необходимость добровольного социального взаимодействия с Фондом социального страхования (ФСС). Сертификат на материнский капитал в 2024 году выдается автоматически, без необходимости подачи заявлений и документов. Всю необходимую информацию СФР получает от других ведомств, что облегчает административную нагрузку на заявителей.
Право на получение материнского капитала распространяется на различные группы, включая женщин при рождении или усыновлении первого и последующих детей, мужчин, воспитывающих первого ребенка, родившегося после 1 января 2020 года, единственных усыновителей, решивших усыновить после той же даты, а также мужчин, ставших единственными родителями детей от суррогатного материнства, впоследствии вступившие в брак и усыновившие детей со своим супругом.
С 1 января 2024 года право на получение материнского капитала имеют только дети, имеющие российское гражданство. Выделенные суммы на 2024 год скорректированы: на первого ребенка она составляет 631 тысячу рублей до 31 января 2024 года, а с 1 февраля 2024 года увеличивается до 834 тысяч рублей. На второго ребенка соответствующие суммы составляют 834 000 рублей и 202 800 рублей по тому же графику.
Кроме того в 2024 году самозанятые граждане также смогут получить единовременные выплаты из средств материнского капитала. Эти выплаты определяются исходя из регионального прожиточного минимума для детей.
Важно отметить, что федеральное ежемесячное пособие на ребенка в 2024 году установлено в размере 14 989 рублей, но в некоторых регионах с более высокой стоимостью жизни этого может быть недостаточно.
Важным моментом, который следует учитывать, является то, что выплаты по материнскому капиталу зависят от среднего дохода семьи на душу населения, не превышающего в два раза региональный прожиточный минимум на душу населения.
Снижение комиссии при оплате через СБП
Система быстрых платежей предлагает самозанятым лицам удобный способ получения выплат. В отличие от традиционных методов, таких как эквайринг, которые обычно предназначены только для предприятий и индивидуальных предпринимателей, СБП позволяет самозанятым гражданам беспрепятственно принимать платежи.
Транзакции могут быть инициированы по различным каналам, таким как номер телефона, QR-код или ссылка для оплаты, что повышает гибкость как для покупателей, так и для продавцов.
Одним из основных преимуществ СБП для самозанятых является снижение комиссий при получении выплат. По данной системе действует льготная ставка комиссии в размере 0,4% от суммы платежа, но не более 1500 рублей. Такое снижение сборов может принести значительную выгоду самозанятым лицам, особенно тем, кто работает в небольших масштабах.
Чтобы получить доступ к ФПС, самозанятые лица должны сначала заключить соглашение со своими соответствующими банками. Это соглашение облегчает интеграцию в существующую платежную инфраструктуру, позволяя им использовать ее преимущества. Более того, процесс активации относительно прост, что упрощает процесс регистрации для пользователей.
Стоит отметить, что список финансовых учреждений, участвующих в программе СБП, доступен на сайте системы быстрых платежей. Такая прозрачность гарантирует, что самозанятые лица смогут легко идентифицировать банки, поддерживающие это платежное решение, и взаимодействовать с ними. Такая доступность способствует доверию и способствует более широкому принятию в сообществе самозанятых.
Государственные займы
Государственные кредиты являются важнейшим спасательным кругом для самозанятых лиц, стремящихся поддержать свой бизнес. Эти кредиты, предоставляемые через фонды поддержки бизнеса, имеют заманчивые преимущества.
Процентные ставки, колеблющиеся в пределах 3-5%, предлагают конкурентное преимущество перед коммерческими кредитами. Эти кредиты в размере от 50 тысяч до 500 тысяч рублей обеспечивают существенную финансовую поддержку на срок до двух лет.
Однако у этих кредитов есть одна оговорка: они предназначены для конкретных целей. Будь то запуск нового предприятия или продолжение текущей деятельности, заемщики должны предоставить документы, подтверждающие распределение средств. К ним могут относиться платежные поручения, счета-фактуры или договоры купли-продажи.
Утверждение этих кредитов во многом зависит от кредитной истории и рейтинга заемщика. Испорченная финансовая отчетность может вообще сорвать процесс утверждения кредита. Следовательно, поддержание здоровой кредитной репутации является обязательным условием для обеспечения этих кредитов.
Госзакупки
В сфере государственных закупок в России два важных закона, а именно 44-ФЗ и 223-ФЗ, открывают возможность самозанятым гражданам и индивидуальным предпринимателям заниматься закупочной деятельностью, хотя и на разных условиях.
Эти правила подчеркивают приверженность развитию малых и средних предприятий (МСП), предписывая, чтобы 20% контрактов распределялись между представителями МСП.
Кроме того, эти законы вводят механизмы подтверждения платежеспособности посредством банковских гарантий и ограничивают комиссию за приобретение контракта до 2%, но не более 2 тысяч рублей.
Кроме того, к покупателям, работающим с самозанятыми лицами, предъявляются жесткие требования: они не могут самовольно отказаться от договора, должны четко изложить суть заказа и обязаны осуществить перевод средств в течение 15 дней.
Такие законодательные рамки направлены на демократизацию доступа к возможностям государственных закупок, предоставляя МСП и индивидуальным предпринимателям возможность значимого участия в экономической деятельности.
В последние годы в России реализованы законодательные меры, способствующие вовлечению самозанятых граждан и индивидуальных предпринимателей в процессы государственных закупок.
Центральное место в этих усилиях занимают два ключевых закона, а именно 44-ФЗ и 223-ФЗ, которые определяют конкретные положения и условия, при которых такие организации могут заниматься закупочной деятельностью.
Эти законы отдают приоритет включению МСП, предписывая, чтобы минимум 20% контрактов были присуждены представителям этого сектора. Эта система квот гарантирует, что МСП имеют равные шансы конкурировать в государственных закупках, способствуя разнообразию и конкуренции на рынке.
Кроме того, законодательством введены механизмы подтверждения платежеспособности самозанятых граждан и индивидуальных предпринимателей, желающих участвовать в закупках. Одним из таких механизмов является положение о подтверждении платежеспособности посредством банковских гарантий.
Это требование призвано вселить уверенность в процесс закупок, гарантируя покупателям, что стороны по договору имеют финансовые возможности для выполнения своих обязательств. Используя банковские гарантии, самозанятые лица и предприниматели могут преодолеть потенциальные барьеры для входа, тем самым расширяя свои возможности для получения государственных контрактов.
Кроме того, законы, регулирующие государственные закупки в России, налагают ограничения на комиссионные, связанные с приобретением контрактов. В частности, комиссия ограничена 2% от стоимости контракта с максимальным лимитом 2000 рублей.
Это положение направлено на смягчение финансового бремени для самозанятых лиц и предпринимателей, обеспечивая, чтобы затраты, связанные с получением государственных контрактов, оставались разумными и соразмерными.
Помимо этих мер, законодательство устанавливает четкие правила для покупателей, работающих с самозанятыми лицами. Покупателям запрещается произвольно отказываться от контрактов, и они обязаны предоставить подробные объяснения относительно характера заказа.
Кроме того, покупатели обязаны осуществить перевод средств в течение 15 дней с момента заключения договора, тем самым способствуя своевременной оплате и обеспечивая финансовую стабильность самозанятых физических лиц и предпринимателей.
Аренда в бизнес-инкубаторе
Бизнес-инкубаторы играют решающую роль в развитии начинающих предпринимателей, предлагая широкий спектр вспомогательных услуг, включая предоставление рабочих мест и консультации.
Предприниматели, желающие воспользоваться этими услугами, могут подать заявку через региональное отделение «Моего бизнеса» на льготное рассмотрение. Ключевые факторы, учитываемые в процессе подачи заявки, включают арендные ставки, продолжительность контракта, возраст компании и исключение определенных видов бизнеса, требующих лицензирования.
Чтобы начать процесс подачи заявки, потенциальным предпринимателям необходимо подать заявку вместе с подробным описанием бизнес-проекта и набором подтверждающих документов, подтверждающих их статус и полномочия.
Отбор бенефициаров проводится на конкурсной основе, при этом рабочие места распределяются в зависимости от заслуг. Результаты этого процесса отбора прозрачно сообщаются через портал ГИС-торгов, что обеспечивает справедливость и подотчетность.
Кандидаты должны соответствовать определенным критериям, чтобы претендовать на отбор, включая региональную регистрацию самозанятости, максимум 24 месяца с момента начала деятельности и официальное признание в качестве индивидуального предпринимателя.
Бизнес-инкубаторы оказывают неоценимую поддержку предпринимателям, облегчая их путь от идеи к созданию. Предоставляя необходимые ресурсы и рекомендации, они играют ключевую роль в содействии инновациям и экономическому росту. Потенциальным предпринимателям предлагается изучить возможности, предоставляемые бизнес-инкубаторами через региональное отделение «Мой бизнес», и активно участвовать в процессе подачи заявок, чтобы использовать эти преимущества для своих предприятий.
Скидка на услуги коворкинга
Коворкинги произвели революцию в современной рабочей среде, предлагая новичкам заманчивое сочетание доступности и удобства. Эти общественные офисы, ставшие убежищем для фрилансеров, стартапов и удаленных работников, создают динамичную среду, способствующую продуктивности и сотрудничеству.
Одним из примечательных преимуществ для тех, кто только начинает предпринимательский путь, является возможность получения скидок, особенно для тех, кто зарегистрирован в системе НПД.
Для начинающих плательщиков НПД привлекательность коворкингов заключается в их доступности и гибкости. Вместо того, чтобы брать на себя дорогостоящую долгосрочную аренду или брать на себя бремя создания традиционного офиса, люди могут выбрать более экономичную альтернативу.
При стоимости аренды от 2 тысяч рублей в месяц эти помещения предлагают экономичное решение для тех, кто ищет профессиональную рабочую среду без больших затрат.
Помимо финансовых стимулов, коворкинги предоставляют множество удобств, направленных на улучшение условий работы. От высокоскоростного Wi-Fi и полностью оборудованных конференц-залов до личных шкафчиков и удобных рабочих мест — эти пространства удовлетворяют разнообразные потребности современных профессионалов.
Независимо от того, нужен ли вам тихий уголок для сосредоточенной работы или место для совместной работы для мозгового штурма, коворкинг-пространства предлагают универсальность, позволяющую адаптироваться к различным стилям работы.
Однако важно отметить, что коворкинги в первую очередь служат центрами офисной работы, а не платформой для предоставления услуг. Хотя они способствуют развитию сетевых возможностей и укреплению чувства общности среди членов, их основная функция по-прежнему заключается в обеспечении благоприятной среды для деятельности, связанной с работой.
Таким образом, люди, использующие эти пространства, должны соответствующим образом согласовать свои ожидания, сосредоточив внимание на использовании имеющихся ресурсов для продвижения своих профессиональных начинаний.
Нематериальная помощь
Государство оказывает значительную поддержку самозанятым лицам не только в виде финансовой помощи, но и путем упрощения нормативных требований для ведения своего бизнеса.
В отличие от традиционных индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, самозанятые физические лица не обязаны использовать в своей деятельности контрольно-кассовую технику (ККТ).
Вместо этого они могут беспрепятственно управлять всеми транзакциями с помощью приложения «Мой налог», которое оптимизирует процесс формирования квитанций и ведения финансового учета.
В сфере прав интеллектуальной собственности недавние реформы расширили возможность регистрации товарных знаков для индивидуальных предпринимателей – привилегия, которая ранее была предоставлена юридическим лицам и обычным предпринимателям.
Зарегистрировав товарные знаки, самозанятые лица могут эффективно маркировать свою продукцию, защищать ее от нарушений и выделять свои предложения на рынке.
Кроме того, правительство предлагает ряд программ обучения и консультационных услуг, специально разработанных для самозанятых лиц. Например, такие инициативы, как бесплатные учебные занятия, проводимые в Республике Татарстан, дают самозанятым лицам необходимые навыки для навигации по онлайн-рынкам, включая рекомендации по настройке личных учетных записей, созданию списков продуктов и эффективному управлению запасами.
Такие образовательные усилия не только расширяют предпринимательские способности отдельных лиц, но и способствуют расширению экономических возможностей внутри сообществ.
Помимо локализованных программ обучения, самозанятые лица могут получить консультацию экспертов по различным горячим линиям федеральных и региональных органов власти, таких как Федеральная налоговая служба, Торгово-промышленная палата, Банк России и Роспотребнадзор.
Эти ресурсы предоставляют неоценимую поддержку по самым разным вопросам: от налогообложения и соблюдения нормативных требований до анализа рынка и защиты потребителей. Полный список контактных телефонов доступен на официальном сайте мойбизнес.рф, что обеспечивает легкий доступ к помощи в случае необходимости.
Чтобы еще больше облегчить участие в инициативах по поддержке, люди могут напрямую подать заявку на участие в программах обучения через сайт поддержки МСП.
та централизованная платформа служит воротами к множеству ресурсов, направленных на развитие предпринимательских талантов и содействие устойчивому росту бизнеса. Используя эти возможности, самозанятые люди могут повысить свои навыки, расширить свои связи и уверенно и компетентно ориентироваться в тонкостях предпринимательства.
Резюмируем
В этой статье мы выяснили, какие пособия доступны для самозанятых лиц. Вывод такой — самозанятость постепенно приравнивается по правам к традиционным видам трудоустройства. Уже в 2024 году самозанятые могут пользоваться практически всеми льготами.
