64 подписчика

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

19 апреля 202219 апр 2022

5 мин

Оглавление

Для чего нужен ИИС?
Что же такое Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).
Какие бывают типы ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – лучший старт для начинающего инвестора. Вы открываете ИИС и вносите денежные средства. Вы можете торговать или просто держать деньги на счету. Государство выплатит вам приятный бонус.

СОДЕРЖАНИЕ:

Для чего нужен ИИС? Что же такое Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Какие бывают типы ИИС? Счет тип А: Вычет на взнос Счет тип В: Вычет на доход Как открыть Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)? На какой срок открывается ИИС? Можно ли открыть несколько счетов ИИС? Какую сумму можно вносить на ИИС? В какой валюте можно вносить деньги на ИИС? Можно ли снимать деньги с ИИС? Застрахованы ли денежные средства и активы на ИИС? Как закрыть ИИС? Полезные ссылки

Для чего нужен ИИС?

Во многих развитых странах существуют программы, направленные на стимулирование граждан к инвестированию собственных средств в экономику страны через фондовый рынок. Стимулирование основано на привлекательной доходности, которую фондовый рынок относительно банковских вкладов и налоговых послаблений со стороны государства. Так в США это IRA (Individual Retirement Accounts), в Великобритании — ISA (Individual Savings Accounts).В России аналогичная программа была запущена в январе 2015 года. И получила название – Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).

Цели преследуются благородные:

повышение благосостояния граждан;
финансовая грамотность населения;
увеличение потока инвестиций в экономику страны и прочее.

Проблемы реализации программы:

в погоне за быстрыми деньгами граждане пришли на высокорискованный срочный рынок;
увеличение оттока капитала через инвестиции в зарубежные активы;
финансовая грамотность населения не поменялась и находится в руках мошенников;
масштаб притока необразованных частных инвесторов и первый же кризис в их жизни (коррекция рынка) подорвет доверие к фондовому рынку на долгие годы. Граждане найдут (или их найдут) другие способы быстро разбогатеть.

Что же такое Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это особый вид брокерского счета, на который вы можете покупать финансовые инструменты (акции, облигации, биржевые фонды и прочее) и получать налоговый вычет от государства. Точно так же, как вы можете получить налоговый вычет за покупку квартиры, ипотеку, лечение, обучение, ипотеку.

ИИС – это дополнительные 13% прибыли к вашим инвестициям.

Какие бывают типы ИИС?

Существует два типа счетов:

Тип А – вычет на взнос
Тип В – вычет на доход
Нельзя менять тип вычета в период действия ИИС.

Счет тип А: Вычет на взнос

Государство возвращает 13% инвестиционного взноса.

Нет официального дохода, нет вычета.
Ваш доход должен превышать сумму инвестирования на ИИС;
Сумма вычета ограничена суммой уплаченного вашим налоговым агентов (работодателем) налога с дохода физических лиц (НДФЛ).
Вы можете инвестировать – не более 1 млн рублей в год, но максимальный возврат будет рассчитан вам только с суммы в 400 тыс. рублей в год.
Максимальная сумма вычета (возврата от государства) – 52 тыс. рублей в год (13% с 400 тыс. рублей).
Вычет можно получать ежегодно.

Счет тип В: Вычет на доход

Инвестиционный доход по операциям с ценными бумагами не облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Отсутствие дохода не является ограничением на получение налогового вычета.
Вы можете инвестировать – не более 1 млн рублей в год.
Вычет можно получить только по истечении 3-х лет, при закрытии счета.

Как открыть Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)?

Вам потребуется паспорт и индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН).

Обратиться непосредственно посетив отделение брокера или управляющей компании;
Открыть удаленно через приложение брокера или управляющей компании;

Выбирайте крупную надежную компанию с низкими комиссиями. На сайте Московской биржи есть отчеты брокеров и управляющих компаний по числу клиентов и по числу открытых у них ИИС.

При выборе управляющей компании учитывайте:

доверительное управление — это когда за вас все сделает управляющая компания в соответствии с выбранной стратегией.
Вы избавляетесь от необходимости заниматься инвестированием самостоятельно;
Ежегодно управляющая компания будет взымать с вас процент (комиссию) за управление счетом, даже если по счету убыток.
Управляющая компания не гарантирует вам доходность.

На какой срок открывается ИИС?

Срок действия индивидуального инвестиционного счета не ограничен. Счет должен быть открыт минимум на 3 года (с даты открытия до даты закрытия).

Если вы открыли счет 1 июня 2021 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть не ранее 2 июня 2024 года. Если закроете счет ИИС раньше срока, право на вычет пропадает. Также, ранее возвращенный государством вам налог придется вернуть. Плюс пени за использование денежных средств: 1/300 ставки за каждый день пользования деньгами.

Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.

Можно ли открыть несколько счетов ИИС?

Счет может быть только один. Запрещается открывать два или более счетов у одного или нескольких брокеров.

Один человек – один ИИС. Если откроете два ИИС — не будет вычетов ни по одному. Исключения перенос средств с ИИС от одного брокера на счет ИИС другого брокера (или управляющего) в течение 2-х месяцев.

Какую сумму можно вносить на ИИС?

Максимальная сумма инвестирования – 1 млн рублей в год.

В какой валюте можно вносить деньги на ИИС?

Внесение средств возможно только в российской валюте.Запрещается вносить на счет иностранную валюту и ценные бумаги. После внесения на счет ИИС российских рублей, можно будет приобрести иностранную валюту. Например, с целью покупки активов, номинированных в валюте.

Можно ли снимать деньги с ИИС?

За время открытия счета с него нельзя снимать внесенные деньги. Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. За исключением полученных дивидендов по акциям и купонов по облигациям.

Застрахованы ли денежные средства и активы на ИИС?

Брокерские счета и индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) в Российской Федерации не страхуются в отличии от банковских вкладов.

Если ваш брокер или управляющая компания теряет лицензию или банкротиться, то все активы по вашему заявлению можно перевести к другому брокеру или управляющему.

Как закрыть ИИС?

Обратиться непосредственно посетив отделение брокера или управляющей компании. Подать заявление на закрытие счета.;
Закрыть удаленно через приложение брокера или управляющей компании;

При закрытии ИИС вас никто не будет и не обязан предупреждать о соблюдении сроков действия вашего счета (от открытия до закрытия). Если закроете раньше, утрата права на вычет, возврат ранее полученных денежных средств и пени.

При закрытии счета вы можете: