Всем привет!
Пока Московская биржа закрыта, и нет определенности когда она откроется, предлагаю Вам познакомиться с индивидуальным инвестиционным счетом (далее - ИИС). В этой статье я разберу что это такое, какие бывают типы вычетов и как гарантированно получить 52 000 рублей. Поехали!
ИИС - это специальный счет для торговли на бирже, который является неким аналогом брокерского счета, но содержит в себе как преимущества, так и недостатки. В России ИИС появился с 01.01.2015 года и его создание было направлено для мотивации физических лиц в долгосрочном инвестировании в ценные бумаги (акции, облигации).
Как открыть ИИС?
Довольно таки просто. Никаких тебе собирания справок с места жительства, справок о доходе или о составе семьи. Достаточно скачать приложение Брокера (организация, являющаяся посредником между инвестором и биржей), пройти необходимую процедуру регистрации и заполнить заявку на открытие ИИС. Вот и все, вы инвестор. Поздравляю!
Но здесь ВАЖНО сделать акцент на следующем - для того, чтобы получить 52 000 рублей, у Вас должен быть открыт ТОЛЬКО ОДИН ИИС. Конечно Вы можете открыть ИИС у разных брокеров, но это Вам ничем не поможет, так как Налоговая у нас одна и все сведения о ваших доходах стекаются только к ним (если Вы законопослушный налогоплательщик и зарплата у Вас "беленькая").
У меня была такая история.
Я в 2020 году только-только начал входить в мир инвестиций и по своей неопытности открыл ИИС у Сбера, и Тинькова. А как говорится не знание законов не освобождает от ответственности. У Тинькова я довольно таки быстро его закрыл (по-моему в течение месяца), просто отправив запрос в приложении. А вот со Сбером дела обстояли гораздо сложнее.
Через мобильное приложение заявка на закрытие ИИС не проходит, только через личное обращение клиента. В начале я искал где в моем городе находится "брокерское отделение" Сбера. После посещения нескольких отделений банка, я таки его нашел. По телефону 900 мне оператор не смог к сожалению помочь, приходилось искать самому.
Это как раз было лето 2020 года и ввиду ограничений (о которых все и так знают) все встречи проводились только по предварительной записи. Записался. Прихожу. Офис Сбера. Я так понял "головной", судя по наличию турникетов и дяди охранника с недобрым выражением лица. Объяснив ему суть своего прихода он набрал по внутренней линии сотрудника, который через 10 минут ожидания, спустился и проводил меня куда-то в коридоры этого здания.
После некоторых вопросов почему я решил закрыть ИИС, сотрудник, получивший на них ответы, дал заполнить мне заявление, предварительно проверив мои документы. Заполнил. Отдал. По истечении некоторого время мой ИИС закрылся. И в декабре 2020 года (убедившись что открытые ИИС отсутствуют) я вновь открыл ИИС, но уже на Тинькофф.
Поэтому всегда при открытии ИИС уточняйте у Брокера как его закрыть. Может быть такой вариант, что в Вашем городе нет офиса брокера, а ближайший находится в нескольких сотен километров. Согласитесь, не очень удобно.
Как гарантировано получить 52 000 рублей?
Для этого необходимо открыть ИИС, внести на него сумму равную 400 000 рублей (максимально можно внести до 1 млн.руб. в год), а в следующем году оформить налоговый вычет типа А (вычет на взнос, есть еще тип Б - на доход от инвестиций, позволяющий освободить инвестора от уплаты налога в 13% от дохода по сделкам с ценными бумагами).
После камеральной проверки Вашей декларации 3-НДФЛ деньги будут зачислены Вам на счет, только в том случае, если с Вас был удержан налог в 2021 году на эту сумму или более.
Пример 1: в 2021 году Вы открыли ИИС, внесли на него 400 т.р., соответственно налоговый вычет составит 400 000 х 13% = 52 000 руб.
Пример 2: в 2021 году Вы открыли ИИС, внесли на него 700 т.р., но так как максимальный вычет можно оформить только с 400 т.р. (как с покупки квартиры только с 2 млн.руб.), налоговый вычет составит 400 000 х 13% = 52 000 руб.
Пример 3: в 2021 году Вы открыли ИИС, внесли на него 400 т.р., соответственно налоговый вычет составит 400 000 х 13% = 52 000 руб. Но если налогов Вы заплатили только 40 т.р., Ваш вычет составит только 40 000 руб. Больше вернуть не получится.
Пример 4: в 2021 году Вы открыли ИИС, внесли на него 400 т.р., соответственно налоговый вычет составит 400 000 х 13% = 52 000 руб. Но у Вас открыто несколько ИИС у разных брокеров (или у одного), то в таком случае рассчитывать на вычет не получится, налоговая завернет Вашу декларацию.
Но если Вы по каким-то причинам налогов не платили, то ИИС скорее всего Вам не подойдет, это минус. Но лучше его все равно открыть, так как закрыть ИИС можно только не ранее чем через 3 года. А налог может в этом году у Вас будет. Кто знает. А срок ИИС будет идти - это плюс.
И еще момент. Если Вы по каким-то причинам решили закрыть ИИС, открытый менее 3 лет, и вывести с него денежные средства, продав все свои активы, то в этом случае придется все вычеты вернуть обратно Государству. Это нужно иметь ввиду. Так как ИИС - это в первую очередь долгосрочное инвестирование.
На этом сегодня все.
Если статья понравилась, ставьте "большой палец вверх" и пишите в комментариях есть ли у Вас индивидуальный инвестиционный счет или инвестирование это не про Вас.
И не забывайте подписываться на канал ПростоPROжизнь.
Дальше только больше.
