В конце каждого года любой инвестор обязан выплатить государству налог с дохода от инвестиций. Его сумма составляет 13% от прибыли. Чтобы было понятнее, приведём пример. Вы приобрели акции на 10000 рублей, а спустя несколько месяцев продали их за 15000. Разница в 5000 рублей является прибылью. Именно с неё и надо заплатить подоходный налог 13%. Сумму прибыли также называют налогооблагаемой базой. Если её уменьшить, то снизится и налог. Инвестор и автор телеграм-канала Long Term Investments И. Воробьёв изучил вопрос и нашел интересный способ, как это сделать, не выходя за рамки закона.
Как лайфхак работает на практике?
Предположим, вы приобрели у двух компаний по 100 акций стоимостью по 1000 рублей каждая.
За несколько месяцев стоимость акций первой компании выросла вдвое, и вы решили их продать. Прибыль составит 100% или 100 тыс. руб. Как уже было сказано выше, с них придется заплатить 13%, т. е. 13 тыс. руб. Однако у второй компании всё пошло не так гладко, и стоимость её акций упала вдвое. Теперь они стоят лишь 50% от первоначальной цены. В данном случае вариантов действий всего два: ничего не делать и подождать, пока цена вновь начнёт расти, или продать, не дожидаясь, пока цена упадёт ещё ниже.
Если вы выбрали первый вариант и не стали сбывать акции второй компании, то наша налогооблагаемая база не изменится: вам придётся заплатить 13 тыс. (доход с активов первой компании). Но если акции продать, картина изменится. Получится, что на акциях первой компании вы заработали 100 тыс., а на акциях второй потеряли 50 тыс. Общая прибыль снизится наполовину и уже составит 50 тыс. руб., следовательно, и налог придётся платить уже не со ста, а с пятидесяти тысяч рублей, что составит всего 6,5 тыс. руб.
Однако это ещё не все. Теперь те акции, которые вы только что продали, надо снова купить по той же цене. Это обойдется недорого (плата брокеру обязательна). Используя подобный приём, вы не избавитесь от необходимости платить налог, но сделать это теперь можно позже. Если цена акций в будущем году восстановится до исходных 1000 руб., вы их сможете продать, но налог все равно останется 6,5 тыс., а выплата произойдет на год позже. Однако есть нюансы.
Правила работы лайфхака
- Приём имеет смысл лишь в том случае, если год выдался прибыльным. В противном случае можно ничего не предпринимать.
- Убыток по акциям одной из компаний должен быть существенным не ниже 10%, иначе значительного эффекта не получить.
- Важно, чтобы акция, с которой вы собираетесь проводить скоростную манипуляцию купли-продажи, была популярной на рынке, иначе продать её будет очень сложно.
- И последний важный совет: после продажи не пускайтесь в спекулятивные гонки, не дожидайтесь, пока цена упадет ещё ниже. Смысл заключается в продаже и купле примерно по одинаково низкой цене.
Как видно, процесс крайне простой, но при стечении обстоятельств может быть весьма эффективным в деле финансовой экономии, при этом абсолютно законной. Лайфхак одинаково работает как на отечественном рынке, так и на зарубежных.
