Допустим у нас есть свободные средства. Хочется, чтобы они приносили пассивный доход. Депозит в банке один из вариантов. Простой, понятный, но не самый прибыльный. Есть вариант интересней – налоговый вычет по ИИС. Я его использую с 2015 года и банковскими депозитами больше не интересуюсь.
Положив деньги на депозит мы вынуждены подчиняться банку. Условия депозита диктует банк. Срок действия, проценты по вкладу, ограничения мелким шрифтом про обнуление процентов при досрочном погашении, запреты на дополнительные взносы и частичные изъятия. Всё это для решения главной задачи – взять у нас деньги подешевле и отдать кому-то в кредит подороже.
Инвестируя мы действуем самостоятельно. Условия размещения средств на брокерском счете мы выбираем сами. Допустим, мы открыли ИИС и решили, что он будет типа А. Это значит, что планируем ежегодно получать налоговые вычеты. Далее, каждый год вносим на ИИС по 400 тыс.руб и в следующем году получаем 52 тыс.руб. налогового вычета.
52 тысячи рублей дохода с 400 тысяч рублей вложенных, это 13% прибыли. Где сейчас найти такую доходность?
Почему именно 400 тыс.руб? На самом деле, в течение года на ИИС разрешено вносить до 1 млн.руб. Но сумма в 400 тыс.руб это максимум на который можно получить налоговый вычет.
А если необходимо разместить больше 400 тыс.руб?
Можно увеличить сумму ежегодных вложений в два раза. Если вы семейный человек, то никто не запрещает открыть два ИИСа – на себя и жену/мужа, ежегодно вносить по 400 тыс.руб на каждый из счетов (800 тыс.руб в сумме) и ежегодно возвращать в семью 104 тыс.руб налоговых вычетов. Разве не замечательно? Только необходимо одно условие – у каждого из вас должна быть официальная зарплата с которой работодатель платит НДФЛ.
Сумму возвращаемых налогов можно увеличить еще больше. Раньше вы, скорее всего, не задумывались о получении каких-либо налоговых вычетов. В большинстве случаев они совсем небольшие. Заморачиваться подготовкой документов и подачей налоговой декларации многим было лень.
Теперь, когда вы в любом случае будете заполнять налоговую декларацию на получение инвестиционного вычета, почему бы не поставить несколько дополнительных галочек напротив других полагающихся вам вычетов. Сумма возвращенных налогов волшебным образом увеличится на несколько тысяч рублей. Иногда десятков тысяч! Какие налоговые вычеты бывают и на какие вы можете рассчитывать читайте на сайте налоговой.
Смотрим дальше. Мы внесли деньги на ИИС и они лежат без дела. Это как-то не спортивно. Неплохо бы заставить их работать. Например, можно купить облигации федерального займа #ОФЗ и увеличить доходность вложений еще на несколько процентов.
Итого, потенциальный доход нашего самодельного депозита: 52 тыс.руб по ИИС + другие налоговые вычеты + купоны ОФЗ, которые будут выплачиваться два раза в год Министерством финансов России.
Как думаете, что надежнее ОФЗ или депозит в банке? У кого большая вероятность возникновения проблем у банка или у того, кто печатает деньги? :)
Всё это хорошо выглядит на бумаге. Но тогда почему все сидят в депозитах, а не в ИИСах?
На сегодня, уже далеко не все в депозитах. За 2020 год на Московскую биржу пришло больше частных инвесторов, чем за все предыдущие годы ее существования.
А вот как выглядит динамика открытия индивидуальных инвестиционных счетов:
Однако, действительно существует несколько нюансов, которые могут смутить при анализе плюсов и минусов инвестиций с использованием ИИС.
Одно из ограничений, смущающее больше всего, это трехлетний мораторий на вывод внесенных на ИИС средств. Но так ли страшно это ограничение на самом деле?
Во-первых, никто не заставляет сразу после открытия счета вносить на него деньги. Можно открыть ИИС и "забыть" про него на неопределенное время. Срок действия ИИС начнет отсчитываться с даты открытия. Если через 3-5-10 лет вы решитесь начать инвестировать у вас уже будет готов отличный инструмент получения повышенной доходности без каких-либо ограничений на срок вывода денег. А если так и не решитесь, ничего страшного. Никаких комиссий за наличие ИИСа брокеры не берут.
Это правило не относится к ИИС открываемым через управляющие компании (УК). Если вы решили воспользоваться услугами профессиональных финансистов и доверить им свои сбережения, то действовать ваш ИИС начнет с даты поступления денег на счет УК.
Всё логично. Ваш финансовый результат и ваши финансовые цели для управляющей компании не самое главное. Основное для них ваши деньги, с которых можно взять комиссию за управление. Чем дольше ваш капитал будет находиться в управлении, тем больше на вас можно заработать. Держать пустые ИИСы для управляющих компаний не имеет никакого смысла.
Во-вторых, мораторий на вывод средств, это не совсем мораторий. На самом деле, вы можете забрать свои деньги в любой момент до истечения трехлетнего срока. Но надо учитывать, что это будет означать автоматическое закрытие ИИС и отмену всех положенных по ИИС льгот. Например, если вы успели получить налоговые вычеты, то их придется вернуть назад. Но, вся полученная от инвестиций прибыль останется у вас. Никаких обнулений процентов тут не происходит.
Есть один нюанс. С ИИС нельзя вывести даже небольшую часть внесенной суммы. Это также будет означать автоматическое закрытие всего счета.
Однако, не все так грустно. Некоторую долю дохода от средств на ИИС "вытащить" со счёта все-таки возможно. Для этого достаточно купить ценные бумаги приносящие дополнительный доход в виде дивидендов или купонов и дать распоряжение брокеру зачислять эти дивиденды и купоны не на ИИС, а на ваш банковский счет. Дальше эти средства можно использовать по своему усмотрению.
Выбирая брокера, уточните позволяет ли он зачислять дивиденды и купоны на внешние банковские счета. Как ни странно, у некоторых брокеров такой услуги нет. И это их серьезный конкурентный недостаток. Не реклама, но у Сбербанка такая услуга есть.
А если с брокером вдруг что-то произойдет?
В отличии от банковских депозитов, страховок брокерских счетов в России нет. Однако, из-за особенностей российского законодательства в области регулирования брокерской деятельности, риск потери активов из-за разорения брокера гораздо ниже, чем риск лишиться вложений при банкротстве банка.
За всю историю российского фондового рынка известно лишь несколько случаев отзыва лицензии у брокера. В то время, как в банковской сфере это происходит регулярно.
Но, если хочется максимально минимизировать риски, то выбирайте брокера, от крупного системообразующего банка. Вот тут есть неплохой обзор топовых брокеров с их рейтингом за 2020 год.
А что насчет налогов?
Кстати о налогах. Слышали о нововведении – налоге на депозиты? Даже если сейчас вы под него не попадаете, со временем попадете. Мы активно движемся к прогрессивной шкале налогообложения. И навык оптимизации налоговой нагрузки законными методами становится все более актуальным. Занимаясь инвестициями у вас будет больший простор для налоговых маневров, чем у остальных.
Итак, что у нас с налогами при инвестировании.
В большинстве случаев вам не надо будет об этом беспокоиться. Брокер в России является налоговым агентом. Он самостоятельно позаботится о расчете и удержании ваших налогов. Налог будет удержан:
- с купонов по облигациям – 13%
- с дивидендов российских компаний – 13%
- с дохода от продажи ценных бумаг (разницы покупки за дешево и продажи за дорого) – 13%.
Самостоятельно рассчитать и оплатить налог нужно будет только в случае получения дивидендов по акциям иностранных компаний. Сделать это несложно. Об этом поговорим отдельно.
Резюмируем:
- иметь депозит в банке сегодня уже не модно и невыгодно – доходность ниже плинтуса, появился налог на депозиты, суммы выше 1.5 млн.руб приходится "размазывать" по нескольким банкам, чтобы иметь страховку от АСВ (агентство по страхованию вкладов)
- с помощью ИИСа типа А можно создать "самодельный" депозит с доходностью выше банковского, большей надежностью (налоговые вычеты + ОФЗ) и без ограничений на величину вклада
- ограничения ИИС при внимательном рассмотрении не кажутся такими уж страшными. Надо просто уметь их "готовить".
Что касается меня, то с 2015 года я пополняю свой ИИС и регулярно получаю налоговые вычеты. То же самое делает моя жена и еще 80 тыс. частных инвесторов (данные на конец 2019 года).
В планах продолжать этим заниматься до тех пор, пока ИИС не начнет "сам себя кормить" или пока не закончится аттракцион невиданной щедрости и ИИС типа А не решат отменить.
Что дальше
Дальше поговорим о том как такой депозит организовать на практике:
Во избежание недоразумений
Все, что описано выше лишь мои наблюдения и размышления. Это НЕ инвестиционные рекомендации или призывы к действию. Все решения вы принимаете самостоятельно на свой страх и риск.
Чтобы нам не потеряться:
- Ставьте лайк если полезно
- Мгновенно получайте новые посты через Телеграм
