Часть своих расходов можно возместить, например, при оплате образовательных услуг, лечения, покупке жилья, инвестициях в ценные бумаги и страховании жизни. То есть получить налоговый вычет — часть уплаченного подоходного налога — сумму, которая снижает налогооблагаемую базу.
Многие не знают, что можно вернуть налоговый вычет за страхование жизни, и теряют деньги. Рассказываем о том, как это можно сделать, и какова максимальная сумма вычета.
Что изменилось в 2023 году
В текущем году вступили в силу благоприятные изменения для налогоплательщиков. С марта этого года срок возврата налогового вычета сократится с трех месяцев до 12 дней. Однако сроки подачи пакета документов для его получения будут прежними.
Помимо этого, предлагается предусмотреть новый порядок взимания налога на доходы физлиц для тех, кто работает за рубежом более 180 дней. Для них ставка налога увеличится до 30%. Повышение налога не коснется тех, кто работает за границей, но в компании из России. В планах также предусмотреть ограничения по возмещению сотрудникам, работающим дистанционно, издержек на телефон, интернет и компьютерную технику.
Читайте подробнее здесь:
Виды налоговых вычетов
В нашей стране есть несколько налоговых вычетов:
- Имущественный, благодаря которому можно возвратить 13% от стоимости жилья при его покупке
- Инвестиционный, по которому для россиян предусмотрены льготы. Речь идет об инвестициях при помощи индивидуального инвестиционного счета
- Стандартный, предусмотрен для льготных категорий граждан России, например, для инвалидов и многодетных семей
- Социальный, с помощью которого можно вернуть часть расходов на лечение, образование, страховку и иное
Читайте по теме:
Социальный налоговый вычет: страхование
С 2015 года в России предусмотрен инвестиционный вычет, он социальный и объединяет траты на медицинские услуги, обучение, занятия спортом, страхование жизни, благотворительность и пенсионное обеспечение.
Вычет можно получить из максимальной суммы в 120 000 рублей за год. По данным компании «СберСтрахование», только 2% россиян хотя бы раз в жизни получили вычет по страхованию жизни. Люди просто не знают о том, что его можно получить. Он предусмотрен по договорам добровольного инвестиционного и накопительного страхования жизни на долгосрочный период. Налоговая льгота положена по программам сроком от пяти лет.
Льготы предусмотрены в отношении продуктов с получением гарантированного дохода. По договорам о комбинированных продуктах, например, страхования не только жизни, но от несчастных случаев и болезней, можно получить вычет, но не полностью. Льгота будет рассчитана со взносов, которые направляются на страхование жизни. Помимо этого, налоговый вычет доступен за договор по добровольному медицинскому страхованию.
Таким образом, вычет можно получить с суммы в 120 000 рублей за год, то есть сумма налогового вычета за страхование жизни может составить не более 15 600 рублей.
Получить налоговый вычет за страховку по ипотеке невозможно, поскольку выгодоприобретателем становится банк.
В 2023 году налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке может получить лишь тот выгодоприобретатель, который застрахован (или его близкие родственники). Он доступен только по договорам сроком от пяти лет.
Читайте по теме:
Порядок получения
Налоговый вычет за страховку жизни доступен резиденту России, который официально работает. Главное условие при этом — факт уплаты подоходного налога. Взносы должен делать сам налогоплательщик, поскольку, если услуги страхования оплатил работодатель, вернуть часть уплаченного налога по ним нельзя. Социальный налоговый вычет можно получить не только за себя, но и за детей, супруга и родителей. Чтобы его оформить, необходим ряд документов:
- Паспорт
- Копия лицензии страховой компании (можно получить в личном кабинете или в рамках запроса)
- Договор страхования, где прописаны сумма взносов, сведения о страхователе и срок договора
- Чеки и квитанции, свидетельствующие об оплате взносов (можно получить в банке или у страховой компании)
- Заявление на возврат налога, где будут представлены реквизиты, на которые следует перечислить деньги
- Справка 2-НДФЛ
- Декларация 3-НДФЛ
- Документы, которые подтвердят факт родства, если налогоплательщик оформляет вычет на другого человека — свидетельство о рождении и заключении брака, документы об усыновлении и иные
- Справка о распределении страховой суммы по рискам договора в случае, если это комбинированный договор страхования, и льготу можно получить на часть страховки
Вычет можно получить в отделении ФНС или у работодателя, который уплачивает подоходный налог за работника. Подать документы можно удаленно в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой службы. Это значительно проще, поскольку многие данные будут заполнены автоматически.
Сроки подачи документов
Как правило, документы подаются в первые три месяца нового года, следующего за годом, за который подается вычет. Однако это можно сделать в течение всего года. Воспользоваться правом можно в течение трех лет после оплаты услуг страхования.
Вся процедура может занять четыре месяца: налоговая служба проводит проверку, а деньги приходят на счет налогоплательщика в течение месяца. Если человек расторгает договор страхования досрочно, то он возвращает ранее полученный вычет. Это правило распространяется на все типы вычетов.
А вы подавали документы на получение вычета? Поделитесь опытом в комментариях.
Автор: Татьяна Бабикова
