Если забить в поисковик фразу "цитаты про финансы", то большая часть обнаруженных цитат будет включать в себя слово "деньги", а не "финансы". Почему? Потому что, в узком смысле под финансами подразумевают именно денежные средства и ценные бумаги. Для курса обществознания столь узкого рассмотрения финансов недостаточно, хотя это является необходимой базой для раскрытия данной темы. Поэтому для начала вникаем в смысл понятия "деньги", разбираемся с их функциями и видами по ссылкам и только потом двигаемся дальше:
ЕГЭ 2.6. Финансовые институты (деньги и их функции)
ЕГЭ 2.6. Финансовые институты (виды денег, денежное обращение)
И так, в широком смысле, финансы - это
совокупность экономических отношений в процессе использования денежных средств
Денежные средства участвуют в обмене, являются объектом купли-продажи, поэтому в условиях современного мира мы говорим о финансовом рынке.
Финансовый рынок – это система отношений между продавцами и потребителями финансовых продуктов и услуг.
Основная задача финансового рынка - эффективное перемещение денежных средств от тех, у кого они есть и не востребованы в данный момент, к тем, кто в них нуждаются здесь и сейчас. Например, у гражданина N скопилась крупная сумма денег, которую он хочет сберечь на "чёрный день", а у компании Z есть идеи, куда потратить эту сумму денег (на открытие нового филиала, маркетинговое исследование и т.д.). Задача финансового рынка свести гражданина N и фирму Z и осуществить временное перетекание невостребованных денежных средств гражданина N в бюджет фирмы Z на выгодных для них условиях. Посредником в данном случае может выступить банк, который примет депозит от гражданина N под проценты и предоставит кредит компании Z также под проценты.
Таким образом, основное предназначение финансового института - организация посредничества (перемещения денежных средств от сберегателей к заемщикам).
Функции финансовых институтов:
1) Сбережение финансовых ресурсов. Для простоты понимания можно обозначить данную функцию как накопление финансовых ресурсов. Для того чтобы предоставлять кредиты, приобретать ценные бумаги и т.д. финансовые институты должны сначала накопить, т.е. сберечь, финансы.
2) Посредничество. Здесь всё понятно, исходя из нашего примера с гражданином N и фирмой Z. Финансовый институт сберегает денежные средства не для того чтобы собрать их в одном месте, а для того чтобы обеспечить их дальнейшее вливание в экономику, например, через кредиты.
3) Передача риска. Опять-таки, данную функцию лучше переименовать в "принятие риска". Т.е. финансовые институты принимают на себя риски, связанные, например, с хранением денежных средств. Гражданина N могут ограбить, и тогда он лишится всех своих накоплений, банк же обеспечит сохранность его денежных средств.
4) Организация валютных операций. Фирма Z планирует открыть своё представительство за рубежом, привлечь иностранных инвесторов, она нуждается в валютных операциях, которые в большинстве своём совершаются через финансовые институты.
Важно понимать, что финансовые институты представляют собой коммерческие организации, т.е. они стремятся получить прибыль и все те функции, которые мы обозначили, осуществляют на платной основе - за вознаграждение. Это касается всех видов финансовых институтов.
Центральное место среди финансовых институтов занимают банки.
Банк – это финансовый институт, который привлекает свободные деньги и предоставляет их в кредит, осуществляет денежные расчёты между гражданами и организациями.
Банковская система – это совокупность действующих в стране банков и кредитных учреждений, выполняющих банковские операции.
Поскольку банки являются разновидностью финансовых институтов, все те функции, которые мы перечислили ранее, характерны и для банков. Поэтому не будем их ещё раз перечислять. Назовём операции банка.
Теперь подробнее о банковской системе, а точнее о видах банков. В этой классификации мы поговорим о двух видах - Центральный банк и коммерческие банки.
Центральное место в банковской системе страны занимает Центральный банк (ЦБ). Он является основным инструментом монетарной политики государства и регулируют состояние всей экономики в целом. Каковы же основные функции ЦБ?
1) Эмиссия денег. Только ЦБ имеет право выпускать денежные знаки, и в зависимости от активности ЦБ регулируется количество денег в стране.
2) Поддержание устойчивости национальной валюты. В России действует режим плавающего валютного курса, который с точки зрения экономической теории позволяет экономике страны подстраиваться под внешние условия, мягко адаптируясь к их изменениям. Это означает, что ЦБ не может в директивном порядке установить курс рубля, т.е. зафиксировать его, курс рубля определяется соотношением спроса на иностранную валюту и ее предложения на валютном рынке. ЦБ может воздействовать на курс рубля, приобретая или наоборот распродавая иностранную валюту, действуя тем самым через изменения спроса и предложения, т.е. через рыночные, а не директивные механизмы.
3) Общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны. Здесь имеется в виду, прежде всего, надзор за исполнением финансового законодательства.
4) Осуществляет регистрацию коммерческих банков, их лицензирование.
5) Предоставление кредитов коммерческим банкам. Коммерческие банки не зря называются коммерческими, их цель - получение прибыли (за счёт предоставление кредитов, сделок с ценными бумагами и т.д.). В случае, если собственных денежных ресурсов банка не хватает, он обращается в ЦБ с целью получения кредита.
6) Устанавливает учётную ставку (ставку рефинансирования). Учётная ставка - это ставка процента, под которую ЦБ предоставляет коммерческим банкам кредит для покрытия временного недостатка резервов, о чём мы говорили в предыдущем пункте. От размера учётной ставки ЦБ зависит процент, под который коммерческие банки будут выдавать кредиты юридическим и физическим лицам.
7) Устанавливает норму резервов. Норма резервов - это буквально некоторый объём денежных средств, который коммерческий банк должен хранить в ЦБ в виде депозита, к сумме вкладов до востребования.
8) Выпуск и погашение государственных облигаций.
9) Управление счетами правительства. ЦБ иногда ещё называют "банком правительства".
10) Хранение золотовалютных резервов государства.
Подробнее о том, каким образом через обозначенные функции, ЦБ осуществляет регулирование всей финансовой системы, в другом разделе кодификатора ЕГЭ. Сейчас необходимо развести сферу деятельности ЦБ и коммерческих банков. Поэтому подробнее о функциях коммерческих банков.
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц;
- кредитование физических и юридических лиц;
- §купля-продажа валюты;
- консультационные услуги;
- расчётно-кассовое обслуживание клиентов.
Стоит также отметить, что коммерческие банки могут быть, как универсальными, так и специализированными. Специализированные банки занимаются кредитование определённых сфер и отраслей. Например, инвестиционные банки осуществляют долгосрочное кредитование промышленности, строительства и т.д., ипотечные банки специализируются на предоставлении ссуды под залог имущества, сберегательные банки – привлекают и хранят свободные денежные средства, выплачивая вкладчика фиксированный процент.
Литература:
Иванов, Линьков, Скляр: Экономика. 10-11 классы. Основы экономической теории. Учебник. Углубленный уровень.
Подборка материалов на http://www.grandars.ru/