Всем привет!
Многие просили написать про ИИС. Перелопатил кучу информации, многое знал, конечно же, а какие-то нюансы нет, так как не работал с ИИС.
Если, где-то ошибся, то не закидывайте хрустальными шарами, а укажите на ошибку и я поправлю. Часть материала взял из разных источников немного доработав.
Начнем с начала.
ИИС - это индивидуальный инвестиционный счет
Основные данные по ИИС:
1) Срок ИИС не менее 3 лет
2) Открыть можно у брокера или управляющей компании. Максимальная сумма пополнения на ИИС 1.000.000 руб. в год.
3) Вычеты можно получить с суммы не более 400 000 руб. (вычет 52 000 руб.)
4) Чтобы ежегодно получать вычет нужно каждый год пополнять счет ИИС
5) Деньги свои можно снять и не ждать 3 года, но тогда не будет льгот
ЛАЙФХАК
Лучше в ИИС покупать ОФЗ, где средняя доходность по облигациям 6-8% годовых, но вы еще можете получить 13% с этой суммы (налог). Итого суммарная доходность 19-21%. Но это доходность за первый год, в последующие она будет снижаться.
НЮАНСЫ РАЗ
Можно ли перевести ИИС от одного брокера к другому?
1) Надо закрыть ИИС у старого брокера и открыть у нового. Это выгодно только если срок ИИС или совсем небольшой, или срок уже закончился, иначе вы можете потерять все вычеты, которые вам выплачивались ранее.
2) Перенести счет ИИС от одного брокера к другому без закрытия. И тут могут быть несколько вариантов и каждый нужно считать
- Продажа всех ценных бумаг в портфеле. И перевод полученных денежных средств другому брокеру на свежий ИИС. В этом случае вы попадаете на налоги. И конечно же нужно считать комиссии.
- Перенос ценных бумаг (без продажи) - тут вы несете расходы на перенос позиций. Причем придется заплатить за каждого эмитента. Заплатить придется депозитарию. Это суммы от 100 до 2000 руб. Причем заплатить скорей всего придется дважды, т.к. депозитарии скорей всего будут разными.
НЮАНСЫ ДВА
Со счета ИИС нельзя выводить деньги 3 года. Вернее можно, но тогда вы не получите льготу.
На счете ИИС можно купить акции, облигации, ETFи даже доллары.
По счету ИИС можно получить вычет по НДФЛ, но только за предыдущий год
Если вы официально не работаете и у вас нет уплаченного НДФЛ то вам подойдет вычет по типу Б - не платить налог от операций (об этом ниже)
Счет ИИС не застрахован. Если у вас деньги будут на счете брокера и брокер обанкротится, то скорее всего деньги вы потеряете. Если все было в бумагах, то никаких проблем не будет.
Налоговые вычеты
- Вычет типа А -получение налогового вычета 13% от суммы внесенных средств (но не более 52 000 в год). Подходит для лиц, официально получающих ЗП, у которые платят НДФЛ с доходов.
- Вычет типа Б - освобождение от уплаты налогов на доходы, полученных от инвестирования. Подходит для ИП, самозанятых, безработных и др., не подпадающих под категорию для вычета А.
Например, вы открыли счет ИИС на 100 000 руб и получили прибыль за год 20 000 руб. Вот что можно получить, один из вариантов:
1) Вы можете не платить налог 13% с дохода по этому ИИС – это 2600 руб (13% от 20 000 руб.) - это вычет Тип Б
2) Вы можете вернуть ранее уплаченные налоги на сумму 13% от 100 000 руб. Это 13 000 руб. - Это вычет Тип А
По какому варианту делать вычет и получать льготу, выбираете сами при подаче декларации.
Такие льготы можно получить, если вашему счету не менее 3 лет. Если снимете деньги раньше, то льгот не будет.
Чтобы получать каждый год вычеты, надо каждый год пополнять счет.
Какое лучшее время для пополнения ИИС?
Идеальный вариант вносить деньги на счет - конец года.
Пополнили ИИС в 20-х числа декабря. В начале январе можно подавать декларацию для получения вычета. Весной (апрель-май) деньги будут уже у вас.
Брокер по умолчанию перечисляет дивиденды (купоны) на тот же счет, где куплены эти бумаги. В нашем случае на ИИС. Но можно дать поручение брокеру, всю поступающую прибыль зачислять на отдельный счет (брокерский или банковский).
Не у всех брокеров есть такая услуга. Поэтому в идеале перед открытием ИИС выбирайте брокера с такой функцией.
Как следствие этой возможности, есть несколько схем вывода денег с ИИС гораздо большими объемами, чем размер дивидендов. Буквально за год можно легко вывести с ИИС половину капитала. Вполне законно.
Всем хорошего дня и профита в карму!
Телеграмм канал "Принципы Баффета | СИГНАЛЫ"
Канал для начинающих инвесторов. Простым и доступным языком о фондовом рынке. Проверенные сигналы к покупке, лучшие стратегии, обучающие материалы и куча полезного контента.
https://t.me/buffetsignals (прямая ссылка)
t-do.ru/buffetsignals (если не работает t.me)
