В прошлый раз я подробно рассказывала, как составить график погашения кредита. В том случае график был с равными платежами. Сегодня я покажу, как составить таблицу для дифференцированного графика погашения. Это делается очень легко - намного легче, чем аннуитентный график - и заодно вы сможете сравнить два способа погашения для одного и того же кредита и наглядно убедиться, какой выгоднее.
Для примера мы возьмем точно такой же кредит, как и в предыдущей статье: 150 тысяч под 14% на два года.
1. Заполняем шапку таблицы:
2. Заполняем первую строку: дата, сумма, ставка, срок:
3. Вводим формулы. С начисленными процентами всё ясно: формула будет точно такой же, как при аннуитентных платежах: сумма кредита, помноженная на ставку и разделить на 1200.
Вводим в ячейку формулу =В1 * С1 /1200
Следующая ячейка - тело долга. Вот тут уже идет принципиальное отличие от аннуитентной формулы. Тело долга рассчитывается так: сумма кредита делится на количество месяцев.
Вводим в ячейку формулу = В1 / D1
Платеж, соответственно будет равен сумме: тело долга плюс начисленные проценты: = Е1 + F1
Так же как и при аннуитентном графике, остаток можно посчитать двумя способами: либо начальный остаток минус тело долга, либо начальный остаток плюс начисленные проценты минус платеж. Результат должен получаться один и тот же в обоих вариантах.
3. Переходим ко второй строке.
Остаток на начало периода переносится с конца прошлого периода. Формула =H2
Ставка не меняется, формула =C2
Срок меняется на минус один месяц, формула =D2-1
Остальные ячейки выделяем и копируем перетягиванием на одну строчку вниз:
А затем выделяем всю вторую строку (кроме даты) и копируем до конца срока:
Вот и всё. Осталось заполнить столбец с датами и оформить вид таблицы. Но так как я уже писала, как это делается, повторяться не буду.
Теперь вы можете наглядно увидеть, чем отличаются таблицы платежей при дифференцированном и аннуитентном погашении, и даже сделать сравнительный график. Он будет выглядеть так:
Как видите, при дифференцированном графике платежи начинаются с существенно большей суммы, зато к концу срока сумма становится ощутимо ниже, чем в начале. Тогда как аннуитентные платежи одинаковые в течение всего срока. А где-то на середине эти показатели пересекаются. То есть, чтобы во второй половине платить меньше, нужно в первой половине поднапрячься. Или не напрягаться и выбрать график с равными платежами. Кому что удобнее!
