День добрый, друзья. Минфин продолжает зазывать россиян на биржу. Торговать можно через брокерский счет или ИИС. Если вы уже инвестируете или спекулируете акциями, то, скорее всего, уже в курсе всех нюансов.
Новичкам же еще только предстоит разобраться, причем не только в самих дебрях инвестирования/спекуляций, но и в том, как вообще лучше выйти на рынок — через обычный брокерский счет или предложенный правительством ИИС.
Сами брокеры не спешат особо разжевывать все тонкости, так что этим займусь я.
Что такое ИИС и его виды
Государство хочет, чтобы денег в матрасах и на депозитах россиян стало меньше, а в реальной экономике — больше. Чтобы провести мягкое «раскулачивание» населения, государство решило превратить в инвесторов всех, заманивая людей на биржу налоговыми льготами.
Они предназначены владельцам индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС).
ИИС — это аналог обычного брокерского счета для торговли на бирже. У него есть определенные бонусы — налоговые льготы от государства, которые можно получить, выполнив ряд условий, и ограничения — внесенные на счет деньги нельзя трогать раньше окончания срока (3 года), иначе счет автоматом закрывается, а с дохода взимают налог.
Досрочно вывести можно только дивы с акций и купон с облигаций, но тоже только после уплаты налога.
Есть два варианта ИИС:
- Тип А. Основная «фишка» — возврат НДФЛ, удержанный с любого «белого» дохода. Например, с зарплаты. Максимальная сумма «кешбэка» — 52 тысячи рублей.
- Тип Б. Этот тип вообще «прощает» инвестору весь НДФЛ с дохода, полученного на ИИС. То есть, если я толковый спекулянт и хорошо зарабатываю на ценовой разнице (хорошо — это 500+ килорублей в год). При этом налогом облагаются дивы и купонный доход.
Поговаривают, что скоро появится и третий тип, совмещающие обе льготы, но выдвигающий инвесторам больше условий и требований. Но это пока не точно.
Какие льготы есть от ИИС
ИИС — это, по сути, обычный брокерский счет, но со своими особенностями и нюансами. Налоговые льготы от государства — это, пожалуй, главное отличие ИИС от обычного счета.
Для наглядности предлагаю сравнительную таблицу.
Какие же льготы нам предлагают? Речь прежде всего идет о таких плюшках:
- возврат НДФЛ (не больше 52 000 рублей в год);
- освобождение от НДФЛ заработка с биржи;
- возврат по базовому взносу;
- освобождение от НДФЛ дивов и купонов облигаций.
Выглядит очень неплохо для инвесторов, вкладывающих всерьез и надолго и успешных трейдеров, которые ворочают крупными лотами и хорошо стригут на разнице покупки и продажи.
Остальным — так себе. Например, торговцам интрадей или свинг-трейдерам с депозитом в районе нескольких сотен баксов обычный брокерский счет подойдет больше.
Можно ли открыть счет, не имея официального дохода
Можно, а в некотором случае даже нужно. Пенсионеры, студенты, временно безработные владельцы солидных заначек и прочие дауншифтеры могут открыть ИИС. Это вообще может сделать любой гражданин РФ. А вот будет ли ему с этого профит, нужно разбираться.
- ИИС типа А. Мы уже в курсе, что его основная фишка — возврат НДФЛ. То есть государство не дает льготу из воздуха, а возвращает часть налогов, которые мы уплатили со своей реальной белой прибыли. Из этого следует логичный вывод — если официальных доходов у нас нет, значит, и бонуса с ИИС типа А тоже нет.
- ИИС типа Б. Никакого НДФЛ с прибыли от сделок на бирже. То есть, наши взносы никого не интересуют. Предмет налоговой льготы — прибыль от торговли. С дивидендов и купонов снимут по стандарту. Это предложение больше для трейдеров, чем для инвесторов и никак не ущемляет тех, кто не имеет официальных налогооблагаемых доходов.
Поэтому те, кто не трудится на дядю и не получает никакого другого официального дохода, могут открыть себе счет ИИС, а если вы матерый спекулянт, это даже будет выгодно.
Где лучше всего открыть ИИС
Прежде всего — какие вообще есть варианты? Открыть ИИС можно:
- у брокера;
- в банке с брокерской лицензией;
- через управляющую компанию.
Общие данные по успехам брокеров можно получить на сайте фондовой биржи. Так выглядит актуальный топ-10 брокеров по статистике Мосбиржи.
Когда список «любимчиков» составлен, изучаем конкретные торговые условия. Я всегда начинаю с:
- тарифа ИИС;
- комиссии за сделку;
- месячные расходы на депозитарий;
- месячная плата за обслуживание;
- качество торговой платформы.
Если речь идет о лицензионных брокерах из топа биржи, дополнительных проверок обычно не надо. Процедура лицензирования довольно сложная, поэтому мошенников не подпустят и на пушечный выстрел.
Если же вам мало отечественного рынка и иностранных «голубых фишек», что предлагают Санкт-Петербургская и Московская биржа и есть желание поторговать через офшорных брокеров, я советую обратить внимание на такие вещи:
- стаж на рынке;
- позиция в разных рейтингах (смотрим не меньше 2–5 источников);
- оборот и количество клиентов;
- стоимость обслуживания счета;
- торговые комиссии;
- стоимость и размер кредитного плеча;
- функционал торговых платформ и личного кабинета;
- качество техподдержки.
Лично я работал с «Тинькофф» и «Финам». Всем доволен. «Финам» нравится больше. Многие мои знакомые тепло отзываются о «БКС», у меня нет веских причин им не верить.
Может, у вас есть какие-то истории (счастливые и не очень) о работе с нашими и иностранными брокерам? Делитесь, это будет полезно. И обязательно расскажите, как торгуете сами — с обычного брокерского счета или ИИС и почему именно так.
