Пять лет назад в России появился новый инструмент для частных инвесторов — индивидуальный инвестиционный счет, главной особенностью которого являются налоговые послабления. Есть два варианта на выбор: получить доход за счет вычета в виде 13% или освободить прибыль от инвестиций от уплаты подоходного налога. Доход от такого счета может составлять более 13% в год.
Что такое ИИС: общие условия
Нововведение заработало с 1 января 2015 года. С его помощью государство сделало фондовый рынок ещё более привлекательным для тех, кто не знает куда вложить деньги. Итак, ИИС — счёт для работы на фондовом рынке, который инвестор открывает через брокера или управляющую компанию.
Счет может быть только один и открывается он минимум на три года. Минимальная сумма, которая может лежать на счете, 30 тысяч рублей. Максимум в 2017 году увеличили с 400 тысяч рублей до миллиона. То есть ежегодно можно пополнять его на сумму до миллиона рублей. Вносить деньги возможно в любой сумме и в любое время.
Индивидуальный инвестиционный счет открывается у любого брокера (или УК). При необходимости его можно перевести в другую компанию. А вот если закрыть ИИС раньше, а не через три года, то придётся вернуть все налоговые вычеты. То есть налоговые «плюшки» действуют, если не забирать средства с рынка.
Тип А: зарабатываем на налоговых вычетах
Это самый простой вариант инвестирования с помощью индивидуального инвестиционного счета. При использовании первого типа ИИС основная составляющая дохода — это налоговый вычет 13% от внесенной на счет суммы, но не более 52 тысяч рублей (13% с 400 тысяч рублей). Счет можно открыть в любое время, главное пополнить его до конца года. Тогда подавать на вычет можно уже в январе.
Внесенные деньги могут просто лежать на ИИС, но лучше их инвестировать. По закону средства можно вкладывать в инструменты, которые обращаются только на российских площадках. Самый консервативный биржевой продукт на рынке — покупка облигаций федерального займа (ОФЗ). При таком варианте к ежегодному вычету добавиться прибыль от инвестирования 3-6%.
Приведем расчет.
Вы открыли ИИС, внесли миллион рублей. И на эту сумму купили ОФЗ под 6%. В год вы получите 112 тысяч рублей: 52 тысячи рублей (вычет) плюс 60 тысяч рублей (доход от ОФЗ).
На второй год вносим ещё миллион рублей. Соответственно за год получаем 6% с 2 млн рублей и 52 тысячи рублей налогового вычета. Доход за второй год составляет 172 тысячи рублей.
Третий год. Вносим ещё миллион рублей. Опять по той же схеме: вычет 52 тысячи рублей и 180 тысяч рублей от ОФЗ (6% на 3 млн рублей). Итого 232 тысячи рублей.
Получается, за три года инвестирования примерный доход ИИС составит 17% или 516 тысяч рублей. И это без учета капитализации. С ней прибыль вырастет на 19 163 рублей до 535 163 руб.
О чем стоит помнить:
- Вычет — это возврат уже уплаченного налога. То есть нужен официальный доход, с которого платится НДФЛ.
- Подавать на вычет можно не ежегодно, а один раз сразу за три периода. Сделать это можно после закрытия ИИС через три года, но в тот же год.
- Если закрыть счет раньше и забрать деньги, полученные вычеты нужно будет вернуть с учетом пени.
- Вычет поступает на банковский счет и деньги можно тратить. Но нужно сдать декларацию 3НДФЛ.
- При закрытии счета с положительным финансовым результатом от инвестирования взимается НДФЛ (кроме «льготных» инструментов).
- Тип ИИС не выгоден, если вы получаете крупные имущественные или социальные вычеты.
Тип Б: экономия на налоге, прибыль — от инвестиций
Второй тип индивидуального инвестиционного счета подходит тем, кому интересен фондовый рынок и серьезная прибыль, которую на нем можно получить. Такие инвесторы при расторжении договора на ведение ИИС не раньше, чем через три года, освобождаются от уплаты 13% налога на доходы, полученные от вложений. Чтобы получить этот бонус от государства, не нужно иметь официальный доход, как в первом варианте.
Итак, вы выбрали второй тип ИИС и определились с суммой взноса. Следующий шаг — выбор между вариантами работы со счетом. Инвестиционный клуб «Инкор» предлагает четыре способа.
Способ первый — торговать на счете самостоятельно. По сути ИИС — это тот же брокерский счет. На деньги можно покупать акции, облигации, паи паевых инвестиционных фондов, другие ценные бумаги. Доход будет зависеть только от ваших действий и успешности совершенных операций.
Способ второй — обратиться к нашим профессионалам для формирования инвестиционного портфеля. Они помогут подобрать для вас активы и инструменты, которые отвечают вашим потребностям и интересам.
Способ третий — консультационное управление. В рамках услуги вам предоставляют персонального управляющего, который предлагает инвестиционные идеи исходя из рыночной ситуации. Он связывается с вами и корректирует при необходимости позиции. Плюсы — экономия времени на анализе рынка при непосредственном участии в принятии решения. Потенциальный доход в зависимости от стратегии может составлять от 10-15% в год. Порог входа — 100 тысяч рублей.
Четвертый способ — доверительное управление. Решение для тех, кто ценит свое время. Вы выбираете инвестиционную стратегию в соответствии с финансовыми целями. А всю основную работу со счетом выполняет трейдер-профессионал.
Доход зависит от выбранной стратегии. Несколько из стандартных стратегий:
1. Надежность государства
В основе стратегии лежит покупка облигаций максимального уровня надежности (ОФЗ или муниципальные облигации) с коротким сроком обращения. Реинвестирование купонных выплат вкупе с инвестиционным налоговым вычетом позволяет получить сравнимую с депозитом надежность и более высокую доходность. Целевая доходность 16-19% в год в учетом вычета.
2. Валютная стабильность
Стратегия ориентирована на долгосрочное инвестирование в инструменты, номинированные в иностранной валюте, например ETF на акции и облигации. Продукт предназначен для защиты капитала от курсовых рисков. Целевая доходность 14-30% в год в валюте с учетом вычета.
Оригинал статьи находится по ссылке на нашем сайте https://incorinvest.ru/stati/individualniy-investicionniy-schet-kak-vygodnee-vlozhit-dengi.html
