В 2015 году в России появился брокерский счет с налоговыми льготами или ИИС – индивидуальный инвестиционный счет.
2,5 года назад я открыла счет ИИС. С тех пор он стал еще интереснее для накоплений на пенсию, так как упал процент по депозитам📉 и с 2021 года изменяются условия по уплате налога с дохода по банковским вкладам.
Что измениться по вкладам💼
🔺Новые изменения в НДФЛ вступают в силу с 01.01.2021
🔺В части вкладов – НДФЛ облагается процентный доход с процентов, превышающих произведение 1 млн рублей и ключевой ставки ЦБ РФ (сегодня это 4,25%)
🔺 Раскидать по разным банкам не получится – они отправят ваши данные в ФНС, и ФНС будет суммировать и считать
🔺 Считать самостоятельно налог и подавать декларацию самостоятельно не нужно – всё посчитают за вас, вам останется только заплатить 1 раз в год, начиная с 2022 года (оплата за 2021-й).
В чем преимущества ИИС?🤷♀️
Еще раз, ИИС – это индивидуальный инвестиционный счет, который можно открыть любого брокера (сейчас во всех крупных банках появился брокер, посмотрите тарифы и выберите подходящего).
Брокер выступает посредником между вами и биржей. Все данные о ваших ценных бумагах хранит не только он, но и Национальный расчетный депозитарий. Поэтому, если брокер уйдет с рынка, ваши ценные бумаги останутся при вас.
Особенности ИИС счета
✅ Можно получить до 52,000 р. в год в виде налогового вычета
✅ Не обязательно сразу вносить деньги на счет
✅ У Вас может быть только один инвестиционный счет
✅ Максимальная сумма взноса на счет ИИС в год составляет 1 миллион рублей
✅ Размер налогового вычета 13% от внесенной суммы, но не более 52 000 рублей
❗️ Нельзя частично или полностью снимать денежные средства не закрыв счет
❗️ Должен быть открыт на срок не менее 3 лет. Если денежные средства Вы снимите раньше, налоговый вычет необходимо будет вернуть.
Подробнее про вычеты
Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов: вычет по взносам или вычет по полученной прибыли.
Ниже я разберу пример с вычетом по взносам, так как для начинающего инвестора он обычно выгоднее.
Например💡, мы имеем официальный доход 34 тыс. р. в месяц, и отчисляемый ежегодно в казну НДФЛ составляет 69 тыс. р. (это наша налоговая база для вычета).
☝️ В первый год вносим на счет ИИС 100,000 р. (по 8,333 р. ежемесячно). Тогда подав в начале следующего года декларацию 3-НДФЛ, вернем уплаченные налоги в размере 100,000 р. * 13% = 13,000 р.
☝️ Второй год, вносим на счет ИИС 113 тыс. р. (по 8,333 р. ежемесячно + вычет за прошлый год), тогда получим вычет в размере 113,000 р. * 13% = 14,690 р.
☝️ Третий год, вносим 114,690 р. (по 8,333 р. ежемесячно + вычет за прошлый год), получим вычет 114,690 р. * 13% = 14,909 р.
☝️ Итого на счете ИИС по истечении 3х лет: 100,000 + 113,000 + 114,690 = 327,690 р. + последний вычет 14,909 р. = 342,599 р.
Внесли за 3 года 300,000 р., получили доход 42,599 р. И это еще без учета дохода от акций и облигаций, которые можно купить на внесенные на ИИС деньги.
Сравним с банковским вкладом
За аналогичный период внося по 8,333 р. в месяц при ставке 4.5% годовых вклад принесет доход 21,769 р (рассчитать здесь). Что значительно ниже, чем доход по ИИС.
📍 Основное, что нужно помнить: инвестиционные в ценные бумаги и счет ИИС – инструменты🛠 для долгосрочных вложений! Для подушки безопасности и текущих расходов прекрасно подходят банковские вклады (подробнее можно посмотреть в видео из поста)!
