Из-за несовершенства системы пенсионного обеспечения, многие граждане, пожилого возраста, вынуждены искать дополнительный источник заработка. И здесь следует обратить их внимание на существование индивидуального инвестиционного счета. Такой ИИС для пенсионеров способен не только вернуть денежные средства, выплаченные в виде налога на доходы, но и удобен для будущего вложения собственных накоплений.
Что такое индивидуальный расчетный счет? Это одни из типов брокерских счетов. Особенность ИИС заключается в том, что инвестор получает не только прибыль от инвестиционной деятельности. В зависимости от типа счета, имеет право на налоговую льготу: типа А – это возможность забрать часть налогового вычета (НДФЛ), тип Б не платить налог на доходы при получении инвестиционной прибыли.
Может ли пенсионер открыть ИИС и получить налоговый вычет
Открыть индивидуальный инвестиционный счет имеет право любое физическое лицо, но при условии наличия гражданства Российской Федерации. Пенсионеры также считаются резидентами государства. В условиях открытия ИИС не указаны ограничения по возрасту. Поэтому российские пенсионеры могут открыть ИИС и пользоваться им без ограничений.
Вычет по ИИС для пенсионеров – подробно
Для расчета налогового вычета по типу А, применяется ставка 13%, которая рассчитывается, исходя из общей суммы, находящейся на счету. Но здесь есть ограничения, максимальная сумма за календарный год, на которую можно получить вычет, составляет 400 000 рублей. Исходя из лимита, вкладчик сможет получить не больше 52 000 рублей в виде налога.
Второе ограничение касается уплаченного налога самим инвестором. Сумма возврата не может превышать сумму оплаты.
Для того чтобы имеет право на налоговую льготу, ИИС должен быть открыт в течение трех лет, без прерываний. Налоговый вычет пенсионер может получать каждый год, в течение указанного периода или получить денежные средства сразу за весь период.
ИИС типа Б – это налоговая льгота, которая заключается в том, что при получении дохода от инвестиций, клиент может рассчитывать на возврат налога на доходы, установленного в размере 13%. Особенность данного вычета заключается в том, что здесь нет лимитов и дополнительных льгот. Вся сумма, которая будет получена в конце трехлетнего периода в виде прибыли, не будет уменьшена на размер налога, а полностью предоставлена в распоряжение инвестора. Однако любой тип ИИС ограничен 1 миллионом рублей, которые можно внести на счет за год.
Выплаты по типу Б делаются только в конце трехлетнего срока. Перед самым закрытием ИИС производится расчет прибыли за весь период инвестиций.
В случае закрытия инвестсчета раньше трехлетнего периода, тогда у вкладчика пропадает право на получение любой льготы. Если до этого инвестор уже получал налоговые вычета, тогда он обязан их вернуть в обязательном порядке.
В каких случаях индивидуальный инвестиционный счет для пенсионеров полезен
Налоговые льготы, предоставляемые держателям ИИС пенсионного возраста, могут быть назначены, когда пенсионер:
· продолжает официально трудиться;
· получает пенсионные отчисления из негосударственного пенсионного фонда (в соответствии с требованием закона, такой доход облагается налогом с его последующим перечислением в бюджет (ст. 213.1 НК РФ));
· собирается инвестировать деньги с целью получения дохода;
· имеет возможность вложить денежные средства в инвестсчет на 3 года и не снимать их в течение указанного времени.
Индивидуальный инвестиционный счет будет интересен пенсионеру только в качестве дополнительного дохода, который можно получить, если вкладывать деньги в покупку ценных бумаг.
Следует учитывать, что получение пенсии только от государства не дает право на налоговый вычет, предусмотренный типом А, поскольку такой вид дохода не подлежит налогообложению НДФЛ (п 2 ст. 217 НК РФ).
Есть ли выгода пенсионеру от открытия ИИС?
Выгода будет зависеть от того, как планируется получать доход.
Если вкладчик официально работает и его доход состоит не только из государственной пенсии, но и заработной платы, тогда он может смело оформлять инвестсчет типа А и получить свой налоговый вычет. Государство обязательно вернет НДФЛ, который был удержан из заработной платы.
Получение пенсионных отчислений из негосударственного пенсионного фонда, также подлежат налогообложению, а значит, возможен возврат отчислений за весь период.
Получение пенсии исключительно из государственного бюджета, означает открытие инвестсчета типа Б и вложение денег в покупку ценных бумаг: облигации, акции.
Следует обратить внимание, что принимать окончательное решение перед открытием ИИС, не стоит. В конце концов, инвестсчет будет действовать еще три года. За это время можно будет все посчитать и решить, какой тип счета будет оптимальным и перед самым закрытием указать тип ИИС.
Риски, из-за которых возможно не надо открывать ИИС пенсионерам
В последнее время банковские депозиты предоставляются по такой низкой ставке, что становятся простоя невыгодными для вкладчиков (даже не покрывается инфляция). Потому индивидуальный инвестиционный счет набирает популярность, поскольку на данный момент является оптимальной заменой банковскому вкладу. Инвестсчет позволяет гражданам не просто сохранить сбережения, но и увеличить их количество. Однако, как и любая операция с ценными бумагами, здесь возможны риски. Потому перед тем, как открыть ИИС, пенсионерам надо предварительно взвесить все за и против.
Работа с фондовым рынком не отличается постоянством. Как поведут себя ценные бумаги в следующий момент, никто не знает, будут они расти или стремительно падать. Инвесторы, которые только недавно открыли счет, не имеют достаточно опыта, чтобы понимать, куда вкладывать деньги, а куда лучше повременить. Не все сделки заканчиваются удачно, но те, что закончились плохо, могут стать причиной финансовых потерь. Не исключено, что проигрыш может затронуть весь капитал инвестора.
Снижение рисков обеспечивается, если денежные средства вкладывать в инструменты, отличающиеся небольшим риском: облигации федерального займа, облигации «голубых фишек», облигации субъектов РФ. Такие вклады принесут в год от 7 до 10% годовых в виде купонных доходов. Если сюда прибавить налоговый вычет, то пенсионер сможет получить существенную прибавку к пенсии.
Где пенсионеры могут открыть ИИС
Сделать это можно в банке, управляющей компании или у брокера. Я советую воспользоваться предложением открыть ИИС от брокера БКС – это позволит получить доступ к двум крупнейшим биржевым площадкам России – московской и санкт-петербургской. Таким образом инвестор получает возможность сформировать эффективный диверсифицированный инвестпортфель.
А у вас есть знакомые пенсионеры, которые уже открыли индивидуальный инвестиционный счет? Где они его открыли, какой тип вычета выбрали и во что уже вложились?
