В мире больших компаний дебиторская задолженность часто воспринимается как неизбежное зло или, в лучшем случае, как статичная цифра в отчете. Но для любого руководителя, который мыслит стратегически, это не просто «замороженные деньги», а критически важный индикатор здоровья бизнеса и мощный рычаг для увеличения ликвидности и роста.
Эффективное управление дебиторской задолженностью – это не только про «выбивание долгов», это целая экосистема, которая позволяет превратить потенциальные риски в стабильный денежный поток. Как ее выстроить?
1. Проактивная кредитная политика.
Оценка клиентов: до отгрузки товара или оказания услуг проведите тщательную проверку финансовой надежности контрагента. Используйте скоринг, анализируйте отчетность, проверяйте репутацию.
Четкие условия: максимально ясно прописывайте сроки и условия оплаты в договорах. Чем меньше двусмысленности, тем меньше причин для споров.
Лимиты и контроль: устанавливайте адекватные кредитные лимиты для каждого клиента и регулярно пересматривайте их, исходя из платежной дисциплины.
2. Оптимизация процесса выставления счетов и напоминаний.
Своевременность и точность: отправляйте счета сразу после выполнения обязательств. Любая задержка или ошибка в счете – это отсрочка платежа.
Автоматизация: используйте CRM и ERP-системы для автоматического формирования счетов, контроля сроков и рассылки напоминаний. Электронный документооборот значительно ускоряет процесс.
Многоканальность: используйте не только электронную почту, но и телефонные звонки, SMS-уведомления для ненавязчивых напоминаний о приближении срока оплаты.
3. Межфункциональное взаимодействие.
Отдел продаж: обучите менеджеров по продажам основам финансовой грамотности и важности своевременной оплаты. Они первые, кто может выявить потенциальные проблемы.
Финансовый департамент: должен быть в постоянном контакте с продажами, предоставляя актуальную информацию о состоянии задолженности.
Юридический отдел: разработайте четкий регламент действий при возникновении просроченной задолженности, включая досудебное урегулирование и при необходимости судебное взыскание.
4. Постоянный Мониторинг и Аналитика.
Ключевые показатели (KPI): регулярно отслеживайте DSO (Days Sales Outstanding – средний срок погашения дебиторки), возраст дебиторской задолженности (aging report), процент просроченной задолженности.
Раннее выявление проблем: используйте аналитические инструменты для прогнозирования потенциальных просрочек и оперативного реагирования. Чем раньше вы узнаете о проблеме, тем проще ее решить.
5. Гибкость и работа с проблемными активами.
Реструктуризация: в некоторых случаях выгоднее предложить клиенту реструктуризацию долга (например, рассрочку) вместо жесткого взыскания, чтобы сохранить клиента и хоть часть денег.
Факторинг: рассмотрите возможность использования факторинга для перевода дебиторской задолженности в живые деньги, особенно если нужно быстро улучшить ликвидность.
Выстроив такую комплексную систему, вы превратите дебиторскую задолженность из фактора неопределенности в прозрачный, управляемый актив, который обеспечивает стабильный денежный поток, снижает риски и открывает новые возможности для развития вашей компании.
О том, как выстроить эффективную систему управления дебиторской задолженностью в компании, вы сможете узнать на Четырнадцатой конференции «Управление дебиторской задолженностью», которая пройдет 9 октября 2025 года в Москве.
А как вы управляете дебиторской задолженностью в вашей компании? Делитесь опытом в комментариях!
