2786 подписчиков

Самозанятость в 2025 году: полный гид по налогам и регистрации

27 мая27 мая

2 мин

Оглавление

Приветствую Вас, дорогие друзья!
Кто может стать самозанятым?
Как зарегистрироваться?

Приветствую Вас, дорогие друзья!

Самозанятость — удобный налоговый режим, позволяющий работать на себя легально и без лишней бюрократии. В 2025 году он по-прежнему актуален, особенно для фрилансеров, мастеров и специалистов сферы услуг. Разберёмся, как работает этот режим, кому он подойдёт и в чём его плюсы и ограничения.

Кто может стать самозанятым?

Статус доступен гражданам РФ, иностранцам из стран ЕАЭС, а также россиянам, проживающим за границей, но получающим доход из России. Основные ограничения:

Годовой доход — не более 2,4 млн рублей.
Нельзя нанимать сотрудников.
Запрещены перепродажа товаров, посредничество и другие виды деятельности, требующие лицензий.

Как зарегистрироваться?

Процедура простая и быстрая — всё делается онлайн через:

Приложение «Мой налог»,
Госуслуги,
Личный кабинет на сайте ФНС,
Некоторые банковские приложения.

После регистрации вы получаете налоговый вычет в 10 000 рублей, который снижает сумму налога в первые месяцы.

Ставки налога

Самозанятые освобождены от НДФЛ, НДС и страховых взносов. Вместо этого уплачиваются:

4% — если клиенты физлица,
6% — если юрлица или ИП.

Налог рассчитывается автоматически с каждого поступления.

Что можно, а что нельзя?

Разрешены почти все услуги: консультации, ремонт, аренда, дизайн, обучение и т.п. Запрещены:

Торговля (кроме личных вещей),
Работа посредником,
Производство подакцизных товаров,
Деятельность, требующая лицензий (например, охрана, медицина).

Можно совмещать самозанятость с официальной работой.

Плюсы и минусы

Преимущества:

Простая регистрация,
Низкие налоговые ставки (4–6%),
Минимум отчётности,
Возможность совмещать с работой по найму.

Недостатки:

Лимит по доходу — 2,4 млн в год,
Нельзя нанимать сотрудников,
Не подходит для торговли и крупных проектов.

Когда стоит сменить режим?

Если доход регулярно превышает 200 тыс. руб./мес., или вы хотите расширяться и нанимать сотрудников — стоит подумать о переходе на ИП. Также самозанятость не подойдёт, если планируете заниматься запрещёнными для этого режима видами деятельности.

Советы самозанятым

Всегда выдавайте чеки — это защита в случае споров.
Следите за доходом — превышение лимита грозит снятием с учёта.
Храните договоры, переписку и акты — это поможет при проверках.
Используйте вычет 10 000 руб. — уменьшит налоги в начале.

Самозанятость в 2025 году — отличный выбор для тех, кто работает один, хочет платить меньше налогов и не тратить время на отчётность. Главное — соблюдать лимиты и правильно выбирать сферу деятельности.