Уверены ли вы, что эффективно распределяете чистую прибыль вашей компании? Или живете, игнорируя будущие финансовые вызовы? Виртуальные фонды в финансовой сфере действительно помогают грамотно управлять прибылью, устанавливать финансовые цели и быть готовыми к любым вызовам.
Виртуальные фонды: что это такое и как они работают
Виртуальный фонд - это один из инструментов, который помогает компаниям собирать деньги на определенные цели. Он работает по принципу накопительного счета: сумма взносов и сроки определяются в соответствии с поставленными задачами.
Фонды формируются из чистой прибыли компании. Если у компании нет прибыли, то ее нечем будет распределять.
Давайте вспомним основные функции чистой прибыли компании:
- Безопасность. Способность компании выполнять свои обязательства, выживание в периоды падения выручки, наличие резервов для покрытия рисков и т.д.
- Развитие. Например, масштабирование бизнеса, обучение персонала, приобретение нового оборудования.
- Дивиденды. Показатель эффективности деятельности компании.
На основе этих функций и формируется классификация виртуальных фондов.
Фонд безопасности обеспечивает резервы компании на случай кризиса или периода низкой выручки. Этот фонд позволяет компании продолжать функционировать, покрывая основные расходы, такие как аренда, зарплаты, налоги и т.д.
Фонд развития поддерживает рост компании, будь то масштабирование бизнеса, обучение персонала или запуск новых направлений. Фонд развития также может использоваться для тестирования гипотез или увеличения оборота.
Фонд дивидендов предназначен для выплаты дивидендов собственникам компании на регулярной основе. Этот фонд создается для достижения баланса между личными целями собственника и финансовыми возможностями компании.
Важно понимать, что каждый фонд имеет свою значимость, которая зависит от целей компании. Например, одной компании важно иметь резерв на случай кризиса, а для другой компании более важно развитие персонала или новых направлений. Нет обязательства создавать виртуальные фонды, но это полезный инструмент для обеспечения финансовой безопасности и достижения целей компании.
Как правильно ставить цели при распределении средств по фондам
Деньги, которые находятся на счетах фондов, должны использоваться исключительно для целей, для которых эти фонды были созданы. При постановке целей ответьте на три ключевых вопроса: на что вы собираетесь копить, какая сумма вам нужна и в какие сроки?
У каждой компании свой набор фондов, зависящий от ее целей. Как долго формировать фонд и в каком объеме - зависит от цели его создания. Пропорции могут быть разными.
Вот один из примеров распределения прибыли компании:
• Фонд развития: 30%;
• Резервный фонд: 20%;
• Развитие команды: 5%;
• Дивиденды: 30%.
Итого 85% прибыли, остальные 15% остаются в операционной деятельности. Полностью или частично можно распределять чистую прибыль в фонды. Ее часть можно также оставить для оборотных средств или реинвестировать в бизнес.
Часто возникает вопрос: нужны ли именно моей компании виртуальные фонды, и что будет, если их не создавать? Давайте разберемся на примерах. Без резервного фонда компания может не справиться с обязательствами в кризисные моменты или при снижении выручки. Если же нет накоплений в фонде развития, компания может столкнуться с нехваткой средств для роста.
Как сформировать виртуальный фонд правильно
Главные шаги:
- Определите фонды в соответствии с целями.
- Установите пропорции распределения прибыли в каждый фонд.
- Создайте счета для каждого фонда и регулярно пополняйте их с учетом прибыли.
- Расходуйте деньги только на цели фонда.
Фонды должны быть обеспечены деньгами, иначе они останутся только на бумаге. Для этого для каждого фонда необходимо создать счет и регулярно пополнять его.
Отчисления можно проводить ежедневно, раз в неделю, раз в две недели и т.д. Регулярность определяет сама компания.
Обычно возникает вопрос: сколько переводить в фонды? Основой для расчета служит рентабельность по чистой прибыли. Она показывает, какой процент прибыли содержится в выручке компании. Например, если рентабельность составляет 20%, то из выручки в 6 миллионов рублей, чистая прибыль составит 1,2 миллиона рублей.
Эти 1,2 миллиона могут быть распределены между фондами, например:
• Фонд развития, 30% - 360 тысяч рублей;
• Резервный фонд, 20% - 240 тысяч рублей;
• Дивиденды, 50% - 600 тысяч рублей.
При определении процента следует руководствоваться сроком формирования фонда или комфортным для компании процентом. Но важно помнить, что часто финансисты не просчитывают необходимость оставить часть прибыли в операционке, что в дальнейшем может привести к финансовым трудностям.
Ошибки при создании фондов
Наиболее распространенная ошибка - это откладывание части прибыли в фонд без конкретной цели. Это может привести к нерегулярным взносам или соблазну использовать средства из фонда.
Еще одна распространенная ошибка - установка сразу нескольких целей для фонда. Важно помнить: один фонд - одна цель. Если целей несколько, можно запутаться в распределении средств и не достичь ни одной из них.
Третья распространенная ошибка - отсутствие отдельных счетов для фондов, из-за чего текущие расходы могут быть оплачены за счет средств фонда, лишая его смысла.
Виртуальные фонды - это удобный инструмент для грамотного распределения прибыли компании. Они помогают не тратить заработанное на ненужные вещи, обеспечивать финансовую уверенность и иметь средства на решение неожиданных ситуаций. Главное - четко определить цели каждого фонда и следовать установленным правилам его создания.
