Таков вопрос я получила в комментариях и решила ответить статьей, потому как считаю вопрос интересным и актуальным.
Мало кто вообще задумывается о налогах, открывая брокерский счет.. Ну потому что это трудно, нудно и неинтересно.. Куда как веселее чувствовать себя владельцем доли компании, не правда ли? А что потом налогами обложат, то это потом.. подумаем об этом завтра.
Итак, цитирую вопрос полностью.
Добрый день! Чем с точки зрения налогообложения выгоднее пополнять ИИС? Имею ввиду акции и облигации
Далее мой ответ:
Хороший вопрос))) всё дело в том, что сейчас ИИС, открытый в 2024 году очень сильно отличается от ИИС, открытых до 2024 года. У меня старый ИИС типа А, мне с точки зрения налогов выгоднее пополнять облигациями, т.к. налог с дивидендов удерживается сразу. Но.. я не знаю какая цель у Вас.. может быть Вы хотите спекулировать на росте цены акции, тогда налог от сделок будет удержан при закрытии ИИС, точно так же как и налог с купонов по облигациям.
Другими словами, налог все равно будет, если только у Вас не тип Б.. разница в сроках удержания.. чем дальше срок, тем лучше.
Но это всё правила старого ИИСа, а вот что у нас по новому ИИС я затрудняюсь ответить, не смотрела даже..
Получаю продолжение вопроса и там уже больше конкретики:
Моему счету ИИС будет 3 года в 2024 году, открыла закинув сумму 1000 руб, но не пользовалась, вот сейчас и встал вопрос как лучше его и использовать. Цель-накопление, нет возможности анализировать большой объем информации для спекуляций. И куда лучше подключить вывод дивидендов и купонов? Брокер Сбербанк
Высказываю свое мнение, я так считаю сама на сегодняшний день.
Если есть официальная з/п, то логично использовать ИИС тип А, чтоб получать возврат НДФЛ с пополнения. Покупать лучше, если не заморачиваться, то ОФЗ с постоянным купоном, которые начинаются на 26.
Они бывают разные - короткие и длинные. Это зависит от того как долго хотите ИИС держать. Сейчас, когда ставка высокая, цены на ОФЗ хорошие, практически все ниже номинала, т.е. дешевле 1000 рублей. А в конце срока получите полную тысячу и купоны раз в полгода на всем протяжении срока.
Акции более сложный инструмент, за ними нужно следить и пока компании не платят той дивидендной доходности, какую бы хотелось.
Сейчас вообще время депозитов.. пока банки дают хороший процент, нужно пользоваться - это мое мнение..
Можно положить деньги на депозит, а в конце этого года пополнить этими деньгами ИИС и в начале 2025 года получить вычет 13% с суммы пополнения, при условии, что есть официальная з/п.
Ни один биржевой инструмент, разве что самые рискованные облигации из ВДО, не дают доходность выше вкладов. К тому же.. они облагаются налогом, тогда как вклады до определенной суммы не облагаются совсем.. даже ИИС со своим льготным преимуществом не дает высокую доходность.
Теперь о выводе купонов и дивидендов.. если выводить на карточный счет, то они придут очищенные от налога. Если оставлять на брокерском счете, то с дивов удержат налог, а вот с купонов нет. Его удержат при закрытии ИИС, т.е. уплата налога отодвигается на неопределенное время.
Если использовать тип Б, то налога не будет, исключая дивиденды. На дивиденды налог есть всегда - это закон.
Читаю свой ответ и глазам не верю.. неужели это я пишу.. Я, которая так топила за фондовый рынок, которая считала, что покупая акции компаний - вот панацея для безбедного будущего, теперь отдаю предпочтение банкам.
Ситуация изменилась.
Вот недавно говорили с друзьями на тему лягушки в молоке, ну типа сучи лапками.. Это если ты в молоке, а если в болоте.. Там чем больше двигаешься, тем сильнее затягивает.
Но, если ты лягушка, то болото твой дом родной, твоя стихия, выберешься.. только вот и дома разные цапли ходят, рот не раззевай, будь на чеку..
Подытоживаю..
Если бы я оказалась в ситуации читателя, я бы открыла вклад до декабря и в конце этого года пополнила бы этими деньгами ИИС, в начале следующего года получила возврат по налогу. С этим возвратом посмотрела бы что делать в зависимости от ситуации в начале 2025 года..
А на деньги, которые находятся на ИИС, купила бы разных ОФЗ 26 кода.
Далее, я бы не просто открыла бы вклад до декабря, а пользовалась бы накопительными счетами по возможности используя бонусы как новый клиент, потому как здесь процент выплачивается ежемесячно, а не в конце срока.
Проценты остаются на счете, они становятся сложными.., т.е. процент на процент получаем.
Вот смотрите какую доходность на сегодня показывают ОФЗ. Это самый правый столбец. Первые две строчки облигации с переменным купоном 29 кода, он зависит от ключевой ставки. Далее идут ОФЗ 26 кода с разным сроком погашения.
Есть длинные, есть короткие, например, 26234 с погашением летом следующего года, дает 12% годовых.
Здесь расчет уже с учетом цены и НКД на сегодня, а так же с налогом и комиссией брокера, тут она у всех разная, нужно иметь ввиду..
Даже с учетом того, что эта облигация будет куплена на ИИС, где есть льгота, то все равно доходность в годовых будет не сопоставима с банковским вкладом.
Даже с учетом того, что 12% зафиксируются на ИИС до лета будущего года, все равно.. Я не думаю, что ключевую ставку опустят быстро и банки будут давать хорошие проценты по вкладам до конца этого года точно..
А вот длинные ОФЗ хорошо бы фиксануть, например, 26233 - 12,52% годовых, но погашение лето 2035 года.. На ИИС не годится, только если продавать. Но там налоги по-другому считаются, соответственно и доходность тоже.
Пока вот пишу статью, краем глаза смотрю новости и чуть со стула не свалилась.. Завод им. Свердлова, что находится в г. Дзержинск Нижегородской области, атакован тремя беспилотниками ВСУ. Это совсем недалеко от меня, когда-то я жила в этом городе и мои мама и папа работали в заводоуправлении там, когда еще руководителем был Сухаренко.
И как вот инвестировать в таких условиях.. Хотя, если рванет.. мама дорогая..
Ладно, надо закончить статью.. Всё будет хорошо!
Советов я надавала, а про себя так скажу.. не надо держать деньги в одной корзине, пусть будут и депозиты и облигации. У меня есть и то и то. Но сейчас я покупаю облигации только на купоны, что приходят на брокерский счет, т.е. эти счета мною не пополняются.
Пока весь свободный кеш держу на вкладах.
Всем мира!
Следите за мной, я буду продолжать.
