Впервые опубликовано на сайте «Сапа»
Силовики проводят обыски в Москве и Подмосковье по делу об уклонении от уплаты налогов с помощью так называемого «бумажного» НДС. Сумма ущерба оценивается в 9 млрд рублей, пишет 29 января РБК со ссылкой на источники в правоохранительных органах.
По данным источников, площадка по продаже фирм-однодневок и фиктивному начислению НДС работала в Москве и Московской области. Услугами конторы пользовались компании, в том числе те, что получают бюджетное финансирование и исполняют госконтракты.
«Незаконные услуги распространялись посредством Telegram-ботов и рассылок клиентам, ранее обращавшимся за покупкой фирм-однодневок», – цитирует РБК один из источников.
По сведениям собеседников издания, в следственных действиях принимают участие сотрудники Управления «К», Службы экономической безопасности ФСБ, МВД, Следственного комитета и ФНС.
Обыски по этому делу, в частности, идут в офисах индивидуального предпринимателя Татьяны Андрейчук и ее супруга Юрия Андрейчука, а также у них дома.
Суд взыскал с Киркорова почти 8 млн рублей за долги по налогам
«ИП Андрейчук подозревают в участии в формировании так называемого бумажного НДС и создании условий для неуплаты налогов ее клиентам. Идет проверка на предмет вовлечения предпринимателя компаний из реального сектора экономики в схемы уклонения от уплаты налогов», – сообщил источник.
Обыскивают также компании, являющиеся клиентами налоговых консультантов, добавил источник РБК.
В Федеральной налоговой службе (ФНС) изданию подтвердили, что установлены все участники схемы, включая непосредственных исполнителей, которые обеспечивали техподдержку схемы, и их клиенты. Возбуждено уголовное дело по ст. 187 УК РФ («Неправомерный оборот средств платежей») – максимальное наказание по данной статье предусматривает семь лет лишения свободы. По информации ФНС, всего обыски проходят по 10 адресам в Москве и Московской области.
Что такое «бумажный» НДС
Согласно налоговому законодательству, сумма НДС для конкретной компании рассчитывается как разница между так называемыми «исходящим» налогом, который компания начислила своим контрагентам при продаже товаров/работ/услуг) и «входящим», который предъявляют продавцы товаров/работ/услуг, а фирма как покупатель или заказчик оплачивает.
«Бумажный» НДС – схема, при которой в цепочку взаимоотношений подставляются фиктивные сделки с фирмами-однодневками. По бумагам отношения состоялись, однако по факту компания не оплачивала товары или услуги, при этом «входящий» НДС увеличился, соответственно, итоговая сумма налога к уплате сократилась.
К 2024 году использование «бумажного» НДС считается устаревшей схемой. В 2015 году ФНС запустила автоматизированную систему АСК НДС-2. Сравнивая счета-фактуры и декларации, она автоматически выявляет налоговые разрывы. Помимо доначисления налога нарушителей штрафуют на 20-40 % от суммы недоимки.
Благодаря автоматизированным проверкам налоговый разрыв по НДС в России уменьшился до 0,4 % – это самый низкий показатель в мире. Причем еще в 2016 году он составлял 8%.
28 января ФНС предупредила россиян о фейковых рассылках от имени ведомства. Мошенники рассылают электронные письма о выявлении подозрительных транзакций и активности налогоплательщика и просят пройти дополнительную проверку и предоставить сведения по запросу службы.