Сегодня стало известно о том, что сделку между российской дочкой немецкой компании «Bauer Spezialtiefbau» и российским покупателем (им выступил ИП Прудников) отменили. Через суд ее признали недействительной.
И все потому, что разрешения на такую сделку (а именно – на продажу недвижимости и земли) у Правительственной комиссии получено не было.
А ведь, раз активами в России фактически владел "недружественный нерезидент" (а Германия - входит в перечень недружественных государств), то и продажа таких активов не может происходить без одобрения Правительственной комиссии РФ.
И теперь, покупатель ИП Прудников должен вернуть компании незаконно приобретенное имущество, а «Бауэр Технологии» - вырученные за него 130 миллионов рублей.
Но только ли в этом дело?
А вот и нет!
Во-первых, очень похоже, что сумма по сделке была занижена в несколько раз (видимо, в целях уклонения от уплаты налогов?). А если так, то это не только штраф до 40% от суммы, плюс, сумма неуплаченных налогов и пеня, но и статья 199 Уголовного кодекса РФ.
Во-вторых, при подобных сделках, с недружественными нерезидентами, от рыночной суммы сделки, российскому бюджету причитается до 10-15 процентов от суммы (именно эту ставку, в том числе, согласовывает Правительственная комиссия). И, похоже, что и этих сумм в бюджет перечислено не было. А значит: вновь штрафы (40%), и вновь 199 статья УК РФ.
В-третьих, пока не ясно, куда "делись" 130 миллионов рублей. Но, если они «ушли ли за границу», опять же, без разрешения Правительственной комиссии, то это уже чревато, как минимум, нарушением валютного законодательства. А это штраф до 40% от суммы и статья 193 УК РФ.
В-четвертых, подобного рода сделки могут носить и "номинальный характер". Вся их суть в том, чтобы сменить владельца на "дружественного" и начать выкачивать деньги за границу (как раньше), фактически скрывая, что они будут уходить "на прежние реквизиты".
А это значит, что на такую схему могут взглянуть уже под углом статьи 275 УК РФ (государственная измена).
Поэтому, тем, кто, за "долю малую", хотел бы поучаствовать в подобных сделках, без разрешения Правительственной комиссии, следует очень внимательно взвесить все риски.
