После покупки недвижимости вы можете вернуть часть денег в виде налогового вычета. И для этого не нужно продавать душу дьяволу. Всего несколько основных шагов, о которых мы расскажем в этой статье.
Условия получения имущественного вычета
- Вы официально работаете и оплачиваете подоходный налог.
- Вы не использовали налоговый вычет на жилье, приобретенное до 2014 года.
- Вы уже оформляли налоговый вычет в 2014 году или позже, но не воспользовались всей доступной суммой.
В каких случаях положен вычет
Расходы при приобретении квартиры можно, разделить на 4 категории.
На приобретение жилья
Вычет распространяется на покупку жилых домов, квартир, комнат или долей в них. Если было приобретено жилье без отделки, вы можете воспользоваться вычетом также для возмещения расходов на ремонт и отделку. Однако в договоре купли-продажи недвижимости должно быть указано, что объект продается в состоянии незавершенного строительства или без отделки.
На строительство жилья
Вы также можете налоговый вычет на строительство жилья, если объект еще не завершен (например, при участии в долевом строительстве). Важно иметь акт приема-передачи на квартиру, подписанный обеими сторонами. Без него невозможно воспользоваться имущественным налоговым вычетом, даже если у вас есть договор участия в долевом строительстве и квитанции об оплате.
Если вы приобрели квартиру по договору участия в долевом строительстве и права на нее были переданы вам через договор уступки прав требования, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет вы должны предоставить договор участия в долевом строительстве, договор уступки прав требования и акт о передаче квартиры. В расходы на приобретение квартиры также включаются затраты, которые были произведены в соответствии с договором уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве.
На проценты по ипотеке
Вы можете получить вычет, если кредит был выдан как на строительство, так и на приобретение жилья. Для этого нужно предоставить документы, подтверждающие оплату процентов (квитанции к приходным ордерам, выписки из банков о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца).
На земельный участок
Вычет можно получить при покупке земли под ИЖС. Если на покупаемой земле строится гараж или другая нежилая недвижимость, вычет получить не получится. Важное условие: недвижимость должна находиться на территории России.
Сумма налогового вычета в 2023 году
Размер составляет 13% от стоимости жилья и отделки, а также 13% от суммы процентов по ипотеке, но не более 650 тысяч рублей. Есть установленные максимальные суммы для расчета вычета: 2 миллиона рублей для покупки недвижимости и отделки, и 3 миллиона рублей для расчета на проценты по ипотеке. Если стоимость вашей недвижимости превышает 2 миллиона, вычет будет рассчитан только от этой суммы, согласно законодательству.
Важно знать, что налоговый вычет за отделку и ремонт не увеличивает общую сумму вычета, а включается в вычет за покупку жилья. Однако, если вы состоите в браке, каждый из супругов может получить вычет до 650 тысяч рублей, что в сумме составляет до 1,3 миллиона рублей.
Как рассчитать налоговый вычет
Расчет налогового вычета прост: если стоимость вашей недвижимости составляет менее 2 миллионов рублей, то нужно просто умножить эту сумму на 0,13. Такую сумму и получите в виде вычета. То же самое относится и к процентам по ипотеке. Однако, если стоимость недвижимости превышает 2 миллиона рублей, то вычет за покупку будет ограничен максимум до 260 тысяч рублей, а за проценты - до 390 тысяч рублей.
Когда подавать документы
Если вы приобрели недвижимость в 2021 году или ранее, то можете подавать документы уже сейчас. Учтите, что процесс получения вычета может занимать до четырех месяцев.
Если же вы приобрели недвижимость в текущем году, то сможете подать документы только в следующем году, так как для получения вычета необходимо подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ за полный календарный год. Единственным исключением является возможность оформления вычета через работодателя для получения налогового вычета в 2022 году.
Необходимые документы
- Паспорт
- Заявление о распределении налогового вычета между супругами (если объект был приобретен в браке и его стоимость менее 4 млн руб)
- Налоговая декларация 3-НДФЛ
- Справка 2-НДФЛ за соответствующий период
- Копия договора купли-продажи или договора долевого участия
- Выписка из ЕГРН или акт приема-передачи
- Документы, подтверждающие ваши расходы
- Справка об уплаченных процентах по ипотеке (при оформлении вычета за проценты)
- Реквизиты карты или счета для перечисления средств
Коротко о главном
1. Имущественный вычет можно получить при покупке квартиры за наличные или в ипотеку.
2. На рассмотрение документов налоговой службой нужно до трех месяцев, затем еще один месяц требуется на перечисление денежных средств.
3. Согласно действующему законодательству, при покупке недвижимости можно вернуть до 650 тысяч рублей уплаченных налогов на человека.
