Если вы потратились на лечение, образование или пожертвовали деньги в благотворительную организацию - значит вы можете вернуть до 13% от своих расходов. Рассказываем, что такое социальный налоговый вычет.
Социальный налоговый вычет - это возврат части уплаченных налогов, если вы совершали социально значимые для государства расходы.
За что можно получить социальный налоговый вычет?
Вычет на образование
Вычет за оплату образования можно получить как за себя, так и за своих детей, братьев, сестер до 24 лет. Если обучаетесь вы, то вычет действует за очное, заочное или онлайн-образование. В случае с родственниками - только за очное образование. Получать вычет за образование можно одновременно за себя и за близкого родственника.
Вычет на медицину
Возврат части налога за все платные медицинские услуги, оформление полиса ДМС и лекарства, если врач оформил рецепт на бланке.
Вычет можно получить за себя и близких родственников За детей только до 18 лет или до 24, если ребенок учится в лицензионном учебном учреждении.
Вычет на фитнес и спорт
В этом случае вычет также можно оформить за себя и детей. Главное, чтобы организация входила в список Минспорта России.
Вычет на добровольное страхование
Часть налога возвращается по договорам:
- негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
- добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями;
- добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет.
Получать вычеты в этом случае можно также по договорам супруга, родителей, детей-инвалидов. Если взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения вычитались из зарплаты, то вычет оформляется только через работодателя по окончании года.
Вычет на благотворительность
Можно получить вычет за оказание материальной помощи следующим организациям:
- Благотворительные организации;
- Социально ориентированные некоммерческие организации;
- Некоммерческие организации, которые осуществляют свою деятельность в области науки, образования, здравоохранения, просвещения, защиты прав и свобод человека, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, содействия защите граждан от ЧС, защиты животных и охраны окружающей среды;
- Религиозные организации на осуществление ими уставной деятельности;
- Некоммерческие организации на формирование или пополнение целевого капитала.
Важно: жертвовать нужно напрямую в благотворительные организации. Если внести деньги в фонд такой организации, то оформить вычет не получится.
Вычет на накопительную часть трудовой пенсии
Данный вычет может получить гражданин, который самостоятельно совершал дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
Вычет на независимую оценку квалификации
Если гражданин за свой счет прошел специальный профессиональный экзамен для подтверждения квалификации, то он имеет право на данный вид налогового вычета.
Требования к получателю вычета:
- налоговый резидент РФ;
- официальное трудоустройство;
- уплата НДФЛ;
- документально подтвержденные расходы.
Какие документы нужны для оформления вычета
- договор с соответствующей организацией об оказании услуг;
- лицензия (для образовательного учреждения, медучреждения);
- чек или платежное поручение;
- справка 2-НДФЛ с места работы;
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- документы, подтверждающие родство, если взносы уплачивались за родственника.
Сколько денег можно вернуть
Максимальная сумма расходов, с которой можно оформить налоговый вычет:
- 120 000 рублей в год — на все социальные расходы в совокупности, кроме образования детей и оплаты дорогостоящего лечения;
- 50 000 рублей в год — на обучение каждого ребёнка;
- Безлимитно — на оплату дорогостоящего лечения.
Например, за год вы потратили на свое обучение на онлайн-курсах 250 000 рублей и на обучение ребенка в ВУЗе на очном отделении 80 000 рублей. Однако вернуть 13% за свое обучение вы можете только с суммы 120 000 рублей, за обучение ребенка - с суммы 50 000 рублей. То есть, максимально вы можете получить 22 100 рублей.
Если вы потратили 250 000 на операцию, то вернуть 13% можете со всей суммы. То есть, размер вычета составит 32 500 рублей.
Срок
Право на социальный налоговый вычет действует 3 года.
Подробно о том, как получить налоговый вычет мы писали здесь.
Обязательно подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые полезные и интересные статьи про финансы и кредит!
