Не все знают, что государство может вернуть часть денег, потраченных на образование, медицинские услуги, лекарства, заключение договоров добровольного медицинского и пенсионного страхования, добровольное страхование жизни, а также на абонемент в бассейн, фитнес-клуб и другие физкультурно-оздоровительные услуги. Для этого нужно оформить социальный налоговый вычет.
Суммы возрастут
Возврат делают из НДФЛ – налогов на доходы физических лиц, оплаченных в год, предшествующий подаче заявления. Тем, кто работает в теневом секторе экономики или получает зарплату в конверте, воспользоваться этой возможностью не выйдет.
Также надо помнить, что вернуть можно не более определенной суммы: в общей сложности за все перечисленное – до 15 600 руб. в год.
А именно 13% от 120 000 руб. – максимального объема расходов для расчета вычета. Однако по новому закону, принятому Госдумой весной, с 2024го предельную сумму повысят до 150 000 руб. Это значит, что, начиная с 2025 года, реально будет вернуть до 19 500 руб.
Есть и исключения. Для дорогостоящего лечения, например ЭКО, лимитов нет и пока не предвидится – 13% можно получить со всей затраченной суммы. А если говорить о возврате средств на образование ребенка, то максимальный вычет для обоих родителей составит 6500 руб. в год (13% от 50 000 руб.). Но с 2024 года его тоже увеличат – до 14 300 руб. (13% от 110 000 руб.).
Важный нюанс: общий размер налогового вычета не может превышать объем НДФЛ, уплаченных за предыдущий год. Скажем, если в 2022м вы официально работали пару месяцев и перечислили подоходный налог 5000 руб., то, даже если израсходовали на обучение 120 000, вместо максимально возможных 15 600 руб. вам дадут только эти 5000.
Следите за сроками
Во-первых, вычет реально оформить в течение трех лет после того, как были потрачены деньги. Например, за лечение в 2022 году средства можно вернуть в 2023, 2024 или 2025. А вот в 2026 право на вычет сгорит.
Во-вторых, если не выйдет использовать вычет за один год, то на следующий остаток уже не перенесут. Поэтому «копить» таким образом не выйдет.
Если вкладывались в здоровье
Часть денег можно вернуть за лечение свое, супруга, родителей, детей до 18 лет (до 24х – если учатся очно в вузе или колледже). Вычет дадут, если проводилась лазерная коррекция зрения, операция по исправлению носовой перегородки и т. д. За лекарства вернут средства, только если их выписывал лечащий врач, а вы покупали препараты за собственный счет.
«Кешбэк» за образование
Налоговый вычет положен за обучение, перепрофилирование, повышение квалификации, различные курсы. Притом касается это как заявителя, так и его ребенка, брата, сестры до 24 лет или несовершеннолетнего подопечного. Платите за себя – форма занятий значения не имеет. Остальные должны учиться очно. Притом для образовательной организации (садика, вуза, центра иностранного языка, спортивной, автошколы и т. д.) обязательно наличие лицензии. За курсы кулинарии или личностного роста, которые обычные физлица проводят в социальных сетях, вычета не будет.
Полезный совет: за дорогое обучение выгоднее вносить деньги поэтапно. Если единовременно заплатите 300 000 руб. за три курса в университете, то «кешбэк» получите такой же, как если бы отдали 120 000. Лучше ежегодно вносить по 100 000 руб.
Приготовьте документы
-Для вычета за обучение: чек, договор на оказание платных услуг, при отсутствии в нем реквизитов – лицензию организации (ее можно скачать на сайте учреждения), свидетельство о рождении ребенка, документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства, родство с братом или сестрой.
-Для вычета за лечение: договор с медучреждением и справку об оплате услуг (№ 2, если лечение дорогостоящее, № 1 – в остальных случаях).
-Для вычета за лекарства: рецептурный бланк, оформленный мед
работником, и чек. Также подойдут банковские выписки о безналичной оплате, «приходники» или платежные поручения.
Платежные документы должны быть оформлены на ваше имя, даже если вы хотите получить вычет за родственника.
Что дальше?
1 вариант. Заполните декларацию 3НДФЛ и вместе с документами и заявлением подайте в отделение налоговой службы по месту жительства. В течение 30 дней получите уведомление о праве на вычет.
2 вариант. Хотите ощутить выгоду как можно быстрее? Передайте уведомление из налоговой работодателю. Он перестанет удерживать НДФЛ, пока вам не вернется все положенное.
Онлайн удобнее
Шаг 1. Зайдите в личный кабинет на сайте
www.nalog.gov.ru. Выберите пункт «Жизненные ситуации», затем нажмите «Подать декларацию 3НДФЛ». Система потребует оформить сертификат на электронную подпись: кликните «Продолжить» и отправьте запрос на его формирование. Процесс займет от 30 минут до суток.
Шаг 2. После получения электронной подписи вернитесь на страницу с пунктом о подаче декларации и заполните ее. Укажите номер инспекции (легко уточнить на сайте ФНС), вид вычета, источник доходов. Если трудитесь по найму, выберите в открывшемся окне «Организация РФ». Если работодатель успел отправить данные в налоговую, они появятся автоматически, нет – заполняйте графы вручную, предварительно заказав в бухгалтерии справку 2НДФЛ.
Шаг 3. Пропишите сумму понесенных расходов и прикрепите пакет подтверждающих документов. Справку о доходах, бумаги о родстве добавьте в пункте «Дополнительные документы».
Шаг 4. Нажмите кнопку «Распорядиться переплатой» и введите данные счета, на который вам удобно получить средства.
Шаг 5. Система покажет предварительную сумму возврата. Введите пароль к сертификату электронной подписи и отправьте декларацию на проверку. Ждать вычета придется до четырех месяцев.
Через сайт госуслуг
Если удобнее так, выберите на портале раздел «Услуги», затем «Прочее», после «Прием налоговых деклараций» и «Отправка деклараций 3НДФЛ». Далее следуйте подсказкам системы. Перед отправкой документы нужно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью на компьютере или усиленной неквалифицированной электронной подписью в приложении «Госключ». Ведомство зарегистрирует декларацию в течение одного рабочего дня. Затем так же следите за уведомлениями.
Арина АСТАФЬЕВА
Вычет можно получать и за благотворительность, например, храмам или НКО. Главное, перечислять деньги напрямую организациям из перечня Налогового кодекса РФ, а не в адрес их фондов, физлиц и не в обмен на рекламу или другие бонусы. Приготовьте платежки и договоры на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т. д. Сумма такого вычета не может превышать 25% полученного вами за год дохода
ФОТО С САЙТА FREEPIK.COM
Перечень дорогостоящего лечения и медуслуг, за которые можно получить вычет
О том, как получить вычет за фитнес, мы рассказывали здесь
