Если вы официально оформлены на работе и платите подоходного налога, то можете получить налоговый вычет за обучение.
Что такое налоговый вычет за обучение?
Возвращение части расходов за обучение относится к социальному налоговому вычету.
Налоговый вычет можно получить за любое обучение, будь то: учебу в вузе, образовательных центрах, автошколе или же на курсах повышения квалификации или иностранных языков.
При этом не важно, в каких образовательных заведениях проходило обучение, частных или государственный, российских или иностранных. Не важна и форма обучения: очная, заочная.
Получить налоговый вычет можно в течение трех лет после оплаты обучения. Важна именно дата оплаты, а не период обучения.
При этом обращаться за получением социального налогового вычета допускается одновременно по нескольким категориям. Например, за лечение, обучение, покупку или продажу жилья.
Обратите внимание
Образовательная лицензия или документ, подтверждающий статус образовательного учреждения, – обязательное условие для получения вычета.
Какие категории граждан могут получить налоговый вычет за обучение?
Гражданин РФ, который официально трудоустроен и платит НДФЛ;
Официально трудоустроенный гражданин оплачивающий обучение своих детей, братьев и сестер в возрасте до 24 лет. При этом обучение вышеуказанных родственников происходило по очной форме, а договор и платежные документы за обучение оформлены на того, кто претендует на возврат денег;
Иностранный гражданин, который проживающий на территории РФ более 183 дней в году и платящий подоходный налог.
Получение налогового не смогут…
Индивидуальные предприниматели ИП, а так же использующие упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), а так же не платящие НДФЛ;
Самозанятые не оформленные по трудовому договору;
Те, кто оплачивает обучение материнским капиталом.
Какие документы необходимы что бы получить налоговый вычет?
Договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором прописаны сведения, номер и дата;
Платежные документы (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.);
Справка, подтверждающая форму обучения в соответствующем году;
Свидетельство о рождении;
Документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства, или подтверждающие родство с братом или сестрой. Справка, подтверждающая форму обучения в соответствующем году для некоторых категорий граждан
(если налогоплательщик потратил деньги на обучение родственника);
Справка о доходах 2-НДФЛ со всех мест работы за отчетный период;
Заполненную Налоговую декларацию 3-НДФЛ – за года, в котором было оплачено обучение. Самостоятельно заполнить данную форму онлайн можно в личном кабинете на сайте https://www.nalog.ru/ в разделе «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ»;
Заявление на возврат НДФЛ - образец так же можно взять на сайте
https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/soc_nv/soc_nv_ob/5563300/
Как подать документы для возврата налога?
Через личный кабинет на сайте https://www.nalog.ru/;
Лично, при посещении местного отделения налоговой службы;
Отправить все документы по почте;
;я, но здесь есть свои нюансы:
Подготовить все необходимые документы, подтверждающих право на социальный вычет;
Обратиться в налоговую за получением уведомления о праве на вычет – с заявлением и приложенными копиями документов (получается в течении 30 дней)
Передать уведомления в бухгалтерию на работе.
В результате вам будут ежемесячно выплачивать налоговый вычет в виде прибавки к зарплате, однако в конце года останутся не выплаченная сумма, в бухгалтерии не смогут их перенести на следующий год и вам вновь придется обращается в налоговую что бы получить остаток.
Когда придут деньги, если оформляли вычет в налоговой?
После подачи всех документов, налоговый вычет будет начислен вам в течение 4-х месяцев.
