Если постараться, налоговыми вычетами можно вернуть весь НДФЛ, который был заплачен. Давайте узнаем, как это сделать.
НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — это налог, который платит физическое лицо (мы с вами) за любую полученную прибыль или доход.
Например, с зарплаты, дивидендов, премий, сдачи квартиры в аренду и т.д. Стандартная ставка — 13%. Если доход более 5 млн рублей в год, то ставка повышается до 15%.
Налоговый вычет — это уменьшение налоговой базы для расчёта НДФЛ, по-простому — возврат ранее уплаченного налога. Можно выделить такие вычеты:
- Социальный (например, вычет на лечение и обучение);
- Имущественный (например, вычет на ремонт и проценты по ипотеке);
- Инвестиционный (например, по ИИС);
- Стандартные налоговые вычеты (на ребёнка).
Что нужно для получения вычета?
- Уплачивать НДФЛ: быть официально трудоустроенным или работать по гражданско-правовым договорам; сдавать недвижимость в аренду и уплачивать 13%;
- Потратить деньги: например, получить медицинские или образовательные услуги, пополнить ИИС и т .д.;
- В следующем году заявить на вычет.
Например, вы лечили зубы в 2022 году . В 2023 году за эти услуги вы можете получить вычет, если в 2022 году платили НДФЛ.
ВАЖНО: Если НДФЛ нет, то и возвращать будет нечего.
По каждому типу вычетов есть пределы сумм возврата. Например, по социальному вычету можно вернуть не более 15 600 ₽ в год. Всё, что больше, вычету не подлежит.
Вернуть вычет можно только в пределах уплаченного НДФЛ.
Например, НДФЛ за 2021 год составил 50 000 ₽. Всеми налоговыми вычетами можно вернуть не более этой суммы.
Большинство вычетов можно вернуть в течение трех лет после понесения расходов (но есть исключения, о которых мы дальше поговорим) .
Например, лечили зубы в 2021 году . Вычет сможете заявить в 2022, 2023 или 2024 году . В 2025 году поезд уже уйдет .
Где можно получить вычеты?
Все налоговые вычеты можно получить:
- Через работодателя (подав необходимые документы и заявление);
- Через налоговую (подав декларацию 3-НДФЛ через инспекцию или Личный кабинет налогоплательщика, или в упрощенном порядке).
В Библиотеке инвестора лежит файл "Как выжать максимум из налоговых вычетов". В нем вы узнаете про каждый из видов вычета подробно. Скачивайте и изучайте.