Сегодня у нас экспериментальная рубрика под названием «финансовая задачка». Буду безбебожно демонстрировать вам свою экспертность в плане понимания работы финансовых инструментов 😂
Идею увидела на другом финансовом канале и там она была недосчитана и не проверены все кейсы. Канал позорить не буду, так как в целом он ок.
Дано: у нас есть 100 000 р., для простоты предположим что дата покупки у нас намечена на 4 августа (чтобы брать купонную доходность за год)
Надо понять где мы заработали больше денег: положив деньги на депозит на год в Сбер или купив облигаций Сбера с датой погашения 04.08.2023?
Решение:
Размещаем деньги на депозит:
Размещая на депозите 100 000 р мы получаем максимальную ставку 6% (7% для обладателей СберПрайма, но этот вариант мы рассматривать не будем, так как не верно аллоцировать всю стоимость подписки).
Сумма нашего чистого дохода составит 6000 р, налога в данном случае не будет (налогом облагается только процентный доход выше 200 000 р, да и то на этот год его отменили).
Покупаем облигации Сбера:
Цена облигации 992 рубля, при этом номинал 1000 р., таким образом на разнице между ценой на бирже и ценой по которой у нас выкупит облигации
банк через год мы заработаем 8 рублей.
Купон по облигации составляет 36,4 р и платится 2 раза в год, таким образом за год мы заработаем 72,8 рублей купонного дохода с облигации.
Итого общая доходность к погашению в рублях составит 80,8 р на облигацию.
На 100 000 р мы с вами можем купить 100 облигаций, общая доходность с них составить 80,8*100=8080 рублей
Выглядит, как будто бы на 2080 р больше, чем на депозите и мы могли бы уже возрадоваться, но нет! Тут начинаются нюансы!
Сначала вы заплатите комиссию брокеру за покупку - у меня Тинькофф, комиссия составила бы 595,2 р.
А затем вы отправитесь платить налоги 😁
Если вы резедент, то ваша ставка НДФЛ - 13%, разбираемся с остальными нюансами.
Если вы резидент и купили акции себе на Индивидуальный инвестиционный счёт типа А, то вы можете подать налоговый вычет с суммы инвестиций, если за прошлый год вы уплачивали НДФЛ и вернуть себе налогов на сумму 100к*13%=13 000 р, плюс заплатите налог с самого дохода по облигациям 8080*0,13%=1050,4 р.
Итого ваш доход составит: 13 000 + 8080 - 1050,4 - 595,2 = 19 434,4 р согласитесь, очень не плохо?
Если вы резидент и купили акции себе на Индивидуальный инвестиционный счёт типа Б то по сути вы просто не платите налог с дохода.
Итого ваш доход составит: 8080 - 595,2 = 7484,2 р, что выше, чем по депозиту, но хуже, чем при выборе ИИС типа А.
Если вы резедент и купили облигации на обычный брокерский счёт, то заплатите НДФЛ и тогда ваша доходность в рублях составит: 8080 - 1050,4 - 595,2 = 6434,4 р, все ещё выше, чем по депозиту, но уже не значительно
А вот если вы нерезидент (как я стану в следующем году), то ставка у вас будет уже 30%, а не 13% и даже если у вас есть ИИС, то на налоговый вычет вы не подадите, потому что вам не положено.
И ваша итоговый доход составит 8080 - 1050,4 - 2424 =5060,8 р, что уже хуже. Чем по депозиту.
В каждой ситуации думайте головой и применяйте математику. А если вы ничего в этом не понимаете - то велкам ко мне обучаться)))
Как вам задачка?) делать ещё такие?)
