Могут настать годы, когда вам придется работать самостоятельно - и создавать свой собственный пенсионный план.
Сесиль Коррал с оптимизмом смотрела на свои пенсионные накопления. В течение десяти лет она исправно пользовалась 401(k), финансируемым работодателем, отчисляя 6 процентов от своей зарплаты и получая компенсацию в размере 6 процентов. До рождения детей она откладывала почти 10 процентов от своей зарплаты.
"Мой план пенсионных накоплений был практически на автопилоте, и я не беспокоилась об этом", - говорит г-жа Коррал из Майами.
Все это оборвалось в мае 2020 года. Жертва пандемии, она была уволена после 20 лет работы старшим редактором семейства журналов. Это был шок для ее организма - и для ее финансов.
"Мне нужно было убедиться, что наши счета оплачены и что мой муж и двое детей имеют медицинскую страховку", - говорит 48-летняя г-жа Коррал.
Муж г-жи Коррал последние 10 лет работал внештатным продюсером документальных фильмов, и семья имела медицинскую страховку через ее работодателя. Внезапно оказалось, что семью поддерживают не один, а два фрилансера.
Вскоре г-жа Коррал начала предлагать внештатные услуги по связям с общественностью и маркетингу. Но с новыми расходами на семью и ее бизнес, а также без зарплаты, откладывание денег на пенсию пришлось приостановить.
"Несмотря на то, что до пенсии оставалось немного времени, я беспокоилась", - говорит г-жа Коррал. "Я знала, что мне нужно найти способ снова начать откладывать деньги на пенсию".
По словам Бена Генри-Морланда из компании Freelance Financial Planning, независимой фирмы по финансовому планированию, специализирующейся на работе с самозанятыми, откладывать деньги на пенсию в качестве фрилансера намного сложнее, чем в качестве наемного работника.
"Самым большим препятствием для накопления средств на пенсию в качестве фрилансера является тот факт, что вам нужно проявить инициативу", - сказал он. "Вам нужно отложить немного денег, определить, какой тип пенсионных средств вы хотите использовать, а затем найти поставщика или поставщиков".
Помимо дохода, который может меняться от месяца к месяцу, "у фрилансеров есть дополнительные расходы, которых нет у наемных работников", - говорит Лазетта Рейни Брэкстон, соруководитель компании 2050 Wealth Partners, занимающейся финансовым планированием и управлением состоянием только за плату. К ним относится налог на самозанятость в размере 15,3 процента от чистой прибыли, который покрывает взносы в фонд социального обеспечения и Medicare, а также расходы на медицинское страхование и другие виды льгот. Операционные расходы на бизнес, такие как хостинг веб-сайтов и маркетинг, тоже больше.
Подготовка к экономии
Если вы только начинаете зарабатывать на жизнь в качестве фрилансера, есть способы организовать свои финансы так, чтобы вы могли экономить. Но сначала убедитесь, что у вас есть фонд на случай чрезвычайных ситуаций.
"Прежде чем начать откладывать деньги на пенсию, отложите шесть месяцев на проживание и три месяца на бизнес", - говорит г-жа Бракстон.
После этого определите процент, который вы хотите отчислять на пенсионные накопления, и найдите способ автоматизировать этот процесс.
Я использую модифицированную версию системы, подробно описанной в книге "Прибыль превыше всего", - говорит Джули Каннингем из Хендерсонвилля, штат Северная Каролина, дипломированный диетолог и писатель-фрилансер.
Г-жа Каннингем, 49 лет, использует три банковских счета для бизнеса - для текущих расходов, налогов и резервного счета для своего бизнеса - в дополнение к своему личному банковскому счету. Она также использует бесплатное бухгалтерское приложение Wave для отслеживания своих деловых расходов.
"Каждые две недели я ввожу свой валовой доход в лист Google, который уже настроен таким образом, что 50 процентов моего валового дохода идет на оплату себе, 15 процентов - на налоги, 5 процентов - на резервный счет и 30 процентов - на счет операционных расходов моего бизнеса", - говорит г-жа Каннингем. Затем она берет часть денег, которые она заплатила себе, и переводит их на индивидуальный пенсионный счет для самозанятых работников, известный как S.E.P.-I.R.A., и в итоге получает 10 процентов от своего валового дохода в качестве пенсионных накоплений, сказала она.
Средства сбережения и инвестирования
После того как вы разработаете систему или план накопления средств на пенсию, вам нужно будет открыть один или несколько пенсионных счетов, на которых ваши деньги смогут жить и расти.
Вот четыре основных варианта пенсионных накоплений для фрилансеров, по мнению Атии Браун, дипломированного бухгалтера и президента виртуальной бухгалтерской фирмы полного цикла Savvy Accountant. "Важно инвестировать средства, которые вы откладываете на пенсию, а не хранить их в наличных", - говорит она.
S.E.P.-I.R.A., или упрощенный индивидуальный пенсионный счет работника. Хотя они доступны для предприятий любого размера, S.E.P.-планы могут использоваться самозанятыми и имеют лимиты взносов, которые меняются из года в год. В 2022 году работники, использующие этот тип I.R.A., смогут вносить до 25 процентов от чистого дохода (после расходов), или 61 000 долларов, сказал г-н Генри-Морленд.
После года работы фрилансером г-жа Коррал смогла возобновить откладывание денег в S.E.P.-I.R.A. "Как только я нашла несколько постоянных клиентов, постоянный ежемесячный доход помог мне чувствовать себя комфортно, откладывая 10 процентов от моего валового дохода на пенсию", - сказала она. Она перевела свой старый 401(k) на S.E.P.-I.R.A. в TD Ameritrade. (Что касается медицинского страхования, она смогла получить полис в рамках Закона о доступном медицинском обслуживании, хотя с более высокими вычетами и доплатами, чем на прежней работе).
Solo 401(k). "Мой любимый вариант пенсионных накоплений - Solo 401(k)", - говорит Холли Ларсон, 55 лет, копирайтер, работающая в сфере бизнеса и технологий в Дареме, штат Северная Каролина, которая работает самостоятельно уже более 20 лет. "В 2022 году я смогу внести до 67 500 долларов, а вы, если вам меньше 50 лет, сможете внести до 61 000 долларов", - сказала она. "Это деньги, которые правительство США позволит вам вычитать из налогов прямо из ваших доходов, что является невероятным способом накопить на пенсию и снизить налоги".
Медицинский накопительный счет, или H.S.A. Будучи фрилансером, вам, возможно, придется оплачивать медицинскую страховку. Если у вас есть план медицинского страхования с высокой долей вычета (по определению Налогового управления, это план с годовым вычетом не менее 1 400 долларов США на человека и 2 800 долларов США на семью), вы имеете право открыть накопительный медицинский счет.
"Преимущество H.S.A. заключается в возможности откладывать деньги до уплаты налогов", - сказала г-жа Браун. "Хотя эти средства могут быть использованы для оплаты медицинских расходов, включая вычеты, вы можете хранить их на H.S.A. и использовать в качестве инвестиционного инструмента". В 2022 году лимит взносов для отдельного человека составляет $3 650, а для семьи - $7 300. Если вам 55 лет или больше, вы можете сделать дополнительный догоняющий взнос в размере $1 000. В возрасте 65 лет владельцы этих счетов могут снять деньги с H.S.A. по любой причине, а не только для оплаты медицинских расходов. Выплаты на квалифицированные медицинские расходы не облагаются налогом, но другие выплаты облагаются налогом.
Roth I.R.A. "Если у вас все еще есть деньги, которые нужно отложить на пенсию после того, как вы сделали взносы в другие пенсионные фонды, и вы соответствуете предельным уровням дохода, подумайте о создании Roth I.R.A.", - сказала г-жа Браун. Максимальный взнос после уплаты налогов составляет $6,000 в год, с дополнительным взносом в размере $1,000, если вы старше 50 лет. Эти деньги могут быть сняты без налогов после достижения возраста 59½ лет, если счет открыт более пяти лет.
Г-жа Ларсон также ежегодно делает максимальные взносы в Roth I.R.A.. "Даже несмотря на то, что они идут после уплаты налогов и не подлежат вычету, они ценны тем, что вы получаете экономию на налогах с обратной стороны сделки", - говорит она.
Ресурсы
Планирование выхода на пенсию может быть непростой задачей, особенно когда у вас есть конкурирующие цели, такие как выплата долга или накопление средств на обучение ребенка в колледже. Но существует множество ресурсов, которые предлагают полезные финансовые советы по выходу на пенсию, особенно онлайн-сообщества.
Например, г-жа Ларсон состоит в различных группах Facebook, посвященных финансовой независимости, включая ChooseFI, Women's Personal Finance (Women on FIRE) и Taxes in Retirement. Она также просматривает блоги и сайты, такие как Financial Samurai, Get Rich Slowly, Mr. Money Mustache и ESI Money's millionaire interviews. Ей нравятся такие подкасты, как ChooseFI и Afford Anything.
Она благодарна им за то, что они помогли ей узнать и максимально эффективно использовать инвестирование с налоговыми льготами и инструменты сбережений.
"В 40 лет я поняла, что мне нужно серьезно заняться инвестированием в пенсионные накопления", - говорит г-жа Ларсон. "Я погрузилась в изучение этого вопроса".
Когда придет время начать инвестировать, вы можете сделать это самостоятельно или обратиться к финансовому специалисту.
Если вы рассматриваете кандидатуру финансового консультанта, спросите, есть ли у его команды опыт работы с фрилансерами или индивидуальными предпринимателями. Г-жа Ларсон предлагает попросить привести пример клиента-фрилансера, рассказать о том, как они организовали пенсионные инвестиционные счета этого человека и каковы их рекомендации по оптимизации налогообложения инвестиций для вашей ситуации. "Это позволит вам понять, знакомы ли они с пенсионным инвестированием для фрилансеров", - говорит она. Комиссионные также важны. Старайтесь платить менее 1 процента от активов.
Даже несмотря на все трудности, связанные с накоплением средств на пенсию, некоторые фрилансеры с оптимизмом смотрят на свои перспективы.
"Бизнес процветает. Сейчас очень здорово быть внештатным писателем по технологиям, потому что компании и агентства предъявляют невероятный спрос", - говорит г-жа Ларсон. "В результате я могу заниматься работой, которая мне действительно нравится, и более активно откладывать деньги на пенсию. Это лучшее из двух миров".
