Инвестиционный вычет.

Инвестиционный вычет пока еще не столь популярен среди наших сограждан. Заключается он в возврате суммы денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет. По нему установлено ограничение в размере 400 тыс. руб. Оформить инвест. вычет можно только через налоговую, по месту работы он не предоставляется.

Предоставляется физическому лицу - резиденту РФ-плательщику НДФЛ, внесшему денежные срества на ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) в банке*

- "Договор инвестиционного счета запрещено расторгать ранее 3 лет, иначе вычет придется вернуть!

- *Вычет доступен только по одному договору ИИС

КОГДА ПОДАВАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ:

Декларацию оформляем по окончанию календарного года.

Срок давности - Згода.

СУММА ВЫЧЕТА:

Налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на ИИС, но не более 400 000р. в целом за год, т.е. сумма возврата - до 52000/год.

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМЫ:

-справка 2НДФЛ за отчетный год (возможно получить из ЛИЧНОГО КАБИНЕТА)

-паспорт (первая и прописка)

- договор на ведение индивидуального инвестиционного счета или;

- договор о брокерском обслуживании / договор доверительного управления в форме единого документа, подписанного сторонами, или заявление (уведомление, извещение) о присоединении к регламенту (договору) брокерского обслуживания или доверительного управления”

-платежные документы о взносе денежных средств на ИИС

-банковские реквизиты (куда требуется зачисление вычета)

КОМУ МОГУТ ОТКАЗАТЬ:

-нет отчислений по НДФЛ в отчетном налоговом периоде

-прошел срок давности (5года)

-неполный пакет документов

-неправильно заполненная декларация