ИИС. Как вернуть до 52 000 рублей уплаченных налогов за год?

В прошлой статье я упоминал ИИС или Индивидуальный Инвестиционный Счёт.
Сейчас я расскажу о нём подробнее.
#инвестиции #иис #финансы #бизнес и финансы #инвестирование #полезные советы

Итак, ИИС это специальный счёт, предусмотренный нашим законодательством для инвесторов, для которого действуют особые льготы. Но на него так же действуют и многочисленные ограничения.

Нюансы и советы:

• Прежде всего, ИИС может быть только 1. В то время как брокерских счетов у вас может быть сколько угодно, открыть второй ИИС невозможно. Перенести счёт от брокера к брокеру нельзя, превратить брокерский счёт в ИИС тоже. Всегда нужно закрывать старый и открывать новый.
• Во-вторых, счёт должен быть открыт минимум 3 года для получения вычета. Если у вас еще нет ИИС, советую открыть его как можно быстрее. Деньги вносить на него необязательно, платить за него не нужно, зато время капает.
  
• В-третьих, вернуть по налоговому вычету вы сможете только 13% от суммы пополнения ИИС в год, но не более 52 000 рублей. Таким образом, чтобы получать максимальную сумму вычета, нужно пополнять ИИС на 400 000 рублей ежегодно. Кстати, если вы заплатили меньше налогов, чем 13% от суммы вашего пополнения ИИС, то вам вернут именно столько, сколько вы заплатили. То есть если уплаченный вами НДФЛ за год составляет 45 тыс. рублей, а пополнили ИИС вы на 400 000 рублей, то вернут вам только 45 тыс. рублей.

Преимущества:

1. Первое и самое очевидное преимущество – возможность вернуть уплаченные налоги НДФЛ в размере до 52 000 рублей в год.
2. Потенциальная защита от убытков и гарантированный доход от инвестиций. Даже если вы уйдёте в минус по активам, которые вы приобрели на ИИС, вычет вероятно покроет ваши убытки. Однако, вы можете вообще не покупать никаких активов, а просто вносить валюту. В таком случае, вы вообще ничего не теряете даже в теории.

Ограничения:

1. Со счёта нельзя вывести деньги без закрытия ИИС. Получать налоговый вычет вы можете ежегодно, однако, если закроете счёт до истечения 3 лет, вам придётся вернуть вычеты, которые вы получили. К тому же, вас еще и накажут сбором в виде 1/300 ставки от возвращенного налога за каждый день пользования деньгами.
2. Пополнения счёта возможно только в рублях. Купить валюту можно через ИИС, но пополнить его можно лишь в российской валюте.
3. Счёт можно пополнить не более, чем на 1 млн рублей в год. Это максимальная сумма, которую можно внести за год, обновление лимита происходит 1 января.
4. Наличие лишь одного счёта ИИС. Если вы откроете второй ИИС у другого брокера, вы должны будете закрыть предыдущий в течение 1 месяца.

КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ?

Теперь поговорим подробнее о том, как именно получить налоговый вычет. На самом деле их существует два типа – тип А и тип Б. Сейчас мы говорим о типе А.

Чтобы получить налоговый вычет типа А, нужно:

1. Декларация 3-НДФЛ. Её можно быстро заполнить онлайн на сайте ФНС России.
2. Справка 2-НДФЛ за год, в который вы вносили деньги на ИИС. Справку можно получить по месту работы. Это подтверждение того, что вы работали и платили налоги. Если у вас было несколько источников дохода, справка нужна отдельно по каждому из них.
3. Документы от брокера по запросу, подтверждающие, что вы открыли ИИС и внесли на него деньги.
   Подавать заявление на возврат налогов удобнее всего онлайн через сайт nalog.ru

Готово, вам остаётся лишь ждать рассмотрения заявления и поступление денег на ваш счёт. Срок рассмотрения – 3 месяца, начисление средств в течение 1 месяца.

Налоговый вычет типа Б.

Существует второй тип вычета, освобождающий вас от уплаты налога в 13% с дохода от инвестиций на ИИС. Его можно оформить лишь один раз – при закрытии счёта и всё так же не раньше 3 лет с момента оформления счёта. Ограничений по сумме у него нет, поэтому считайте самостоятельно, что для вас выгоднее.
Важно! Если вы хоть раз оформляли налоговый вычет типа А, то оформить вычет типа Б вам будет нельзя.
Для получения вычета типа Б нужна лишь справка из ФНС о том, что вы не получали вычет типа А.
Получить её возможно только лично в налоговой по вашему адресу.

Заявление подаём всё там же, на сайте налоговой.

И всё-таки, как определиться, какой тип вычета выгоднее?

Вам выгоднее тип А, если:

1. Вы исправно платите налоги, у вас есть доход облагаемый НДФЛ и он будет у вас в будущие 3 года.

Вам выгоднее тип Б, если:

1. Уплаченный вами НДФЛ небольшой
2. Вы вернули уплаченный НДФЛ другим способом(вычет на образование или лечение)

Задавайте свои вопросы в комментарии ;)
Оформить ИИС можно тут.