Прошел уже почти год с того момента, как я повторно открыл ИИС счет. За это время накопилось уже прилично опыта, который хочу попробовать собрать в кучу и составить основные лайфхаки, которые я для себя определил. Надеюсь они будут полезны и вам. Если я где-то ошибся - поправьте. А если было полезно, то тоже пишите комментарии, что особенно понравилось и подписывайтесь на канал.
Моя предыстория
В 2019 году я уже открывал ИИС счет на свой ДР. Съездил в офис БКС, подписал бумаги, положил 50.000 рублей и начал торговать через мобильное приложение. Несмотря на целую кучу ошибок мои инвестиции были в целом верные, поэтому +2500 рублей, которые я смог за 2 месяца торгов заработать выглядели многообещающе. А вот из-за подводных камней (о которых я не знал и сегодня напишу ниже) на счету было 48.500 рублей. Кроме того оказалось, что снять деньги нельзя не закрыв счет. Закрыв тогда счет и направив деньги на закрытие долгов я тогда не пожалел ни капли о сделанном. Так что накопив чуть больше 100к (135, если точно), я решил повторно заработать на этом инструменте.
Коротко, о том зачем Вам нужен ИИС
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Позволяет получать от государства налоговый вычет 13% от суммы инвестиций, но не больше 52.500 рублей.
Без всяких разбирательств с акциями, облигациями, фьючерсами, спотами, стоп-лоссами и кучей других "матерный слов" можно просто заработать 13%. Открываем счет. Кладем 400.000 рублей. Государство возвращает 52.500 рублей. «Магия вне Хогвардса».
Подводные камни ИИС счета и мои лайфхаки, как можно с ними работать
ИИС счет имеет целый ряд подводных камней, которые то и дело всплывают на пути. Я поделюсь теми из них, что встретил на своём пути и те способы, которые я выявил для себя для работы с ними:
1. Чтобы получить 52 500 руб, сначала надо их заплатить государству
Так как плата называется "Налоговый вычет", то вы должны были оплатить этот налог. Для ИИС вычет Либо работая на официальной работе, либо как-то иначе. Чтобы платить НДФЛ обязательно быть налоговым резидентом РФ. Если у вас только ИП, то НДФЛ вы не платите и ИИС счет для вас бесполезен.
Лайфхак:
Без НДФЛ никак. Кроме НФДЛ с зарплаты его можно начать платить через доход от других инвестиционные инструментов. Например, оплачивая НДФЛ с дохода от недвижимости. Но в любом случае, ИИС полезен только тогда, когда вы уже платите налоги
2. 52,5к считается только если сумма 400к.
От суммы всегда считается 13%. С 100к будет 13к, с 200к будет 26к и т.д. НО вот при суммах больше 400к, например, 500к, 600к, 700к и т.д. больше 52,5к не вернут. Почему так? Понятия не имею.
3. У 1 лица может быть только 1 ИИС счёт.
Если вы открыли ИИС счет, то открыть второй счет в этом или даже другом банке у вас не получится. Так что обойти правило из п2. не получится открыв второй счет.
Лайфхак:
"Обходятся" оба правила открытием счета на всю свою родню. Например, если у вас 800к, то можно открыть ИИС счет на себя и свою маму и положить на оба счета 800к (400+400к), получить не 52,5, а уже 105к.
4. Снять деньги с ИИС счета когда угодно и сколько угодно не получится
Если вы положили деньги в этом месяце, а в следующем акции выросли в цене в 2 раза и вы захотели на всю прибыль купить новую бытовую технику, то в ИИС счете так сделать не получится. В этом случае можно только закрыть счет и снять всю сумму целиком. Снять даже 1000 рублей нельзя. Закрытие сопровождается уменьшением суммы на размер уже забранного вычета. Например, положили 400к. Запросили 52,5к. Потом решили закрыть счет. Вернут вам не 400, а 400-52=348к.
Лайфхак:
Чтобы не терять эти возвраты счет должен быть открыт не менее 3-х лет, чтобы его можно было закрыть без потери возвратов. Если вы еще не открыли ИИС, то самой оптимальной стратегией по сжатию срока будет открытие ИИС счета уже завтра. Больше всего повезет тем, кто сделает это с января по март какого-то года.
5. Получить вычет можно только по итогам целого года
Так что если вы кладете 400к в январе или в декабре — это не важно. Или положить 400к в январе, а потом 400к в декабре, то вычет будет высчитываться из 800к и составит всего 52,5к.
Лайфхак:
Если вы положите первую сумму в декабре, тогда получится, что первые вложения были «заморожены» на 2 года и 8 месяцев. Тоже самое относительно второго и третьего года. Чем позже кладете, тем меньше они будут заморожены. Я же открыл ИИС в ноябре 2020, значит закрыть его смогу только в ноябре 2023 года. И «потеряю», как минимум 4 месяца. Вот в 2021 пока не положил туда не рубля. Планирую это сделать в декабре.
6. Возврат можно получить только в следующие 3 года
Например за 2020 год можно делать возврат начиная с 9 января 2021 года до 31 декабря 2024 года. На проверку у налоговой уходит 1 месяц. Еще до 3-х месяцев (мне сделали в 2021-м в течение 1 месяца) деньги поступают на счет, который вы укажете в заявлении.
Лайфхак:
Тут как решите. Можно сразу полученные деньги вложить в ИИС счет, тогда получится, что нужно будет вложить не 400к в новом году, а только 347,5к (52,5к вы только что получили, а максимум, с которого платят вычет = 400к). Но можно эти деньги попробовать «прокрутить» и получить где-то доходность и положить их уже в увеличенном виде к концу года.
7. Вам нужно платить налоги с успешных инвестиций
Если вы покупаете акцию, она вырастает в цене и вы её продаете, то вы заплатите налог с разницы (прибыли) в размере 13%. Это же касается любого актива: валюта(доллар/евро/любая другая), ценных бумаг (акции, облигации) и драгоценных металлов и т.д.
Лайфхак:
В случае, если между покупкой и продажей проходит больше 3-х лет, то платить налог вы не обязаны
8. По итогам года вам самим нужно будет отчитываться в налоговую о ваших успехах
Лайфхак:
В случае, если вы неквалифицированный инвестор (если вы читаете этот текст, то скорей всего вы "неквал"), то налоги за вас заплатит ваш брокер.
Если у вас получилась ситуация, в которой по нескольким активам вы получили убытки, а по другим получили выгоду, то можно отсрочить налоговую выплату показав общий результат счета, а не отдельных активов. В детали не вникал, так как суммы пока не большие, да и по всем активам за 2020 год у меня был жирный плюс.
9. Кроме НДФЛ есть еще налоги
Не всё, что вы покупаете облагается налогом 13%. Есть активы, которые являются иностранными и налоги по ним по умолчанию равны 30%
Лайфхак:
Чтобы снизить ваш налог нужно направить брокеру специальную форму (W-8BEN), в которой вы говорите, что вы не резидент другой страны. И налог снизится до 10% (хз почему так низко). Поэтому оставшиеся 3% уже придется платить самому (насколько я понял). Брокер за вас их не заплатит.
10. Положить деньги и ничего не покупать не стоит
Вроде как само законодательство в области ИИС счета не говорит ничего про необходимость ваших инвестиций. Открыли счет, завели сумму и всё. При предъявлении налогового вычета брокер даст вам справку о пополнении счета в нужной величине, так что вычет в налоговой вам должны сделать. То есть прямая трактовка закона позволяет вообще ничего не делать с положенными деньгами.
Однако другой законодательный акт в области налогов говорит обратное. Так что если вы ничего не купите на ИИС счете, а попросите вычет — есть шанс, что в возврате налогов откажут, ссылаясь на спекулятивный характер. Мол вы не осуществляли инвестиции, а вычет хотите получить на инвестиционную деятельность, - в общем, обманули государство.
Лайфхак:
Насколько мне известно самым простым и надежным способом заработка сегодня являются облигации государств. Сейчас на них можно зарабатывать по 4-6% в год на купонах. Открываете счет. Пополняете на 400к. Покупаете облигации. Получаете купоны в размере 4% в год и на них покупаете еще облигации. Получаете в итоге +50к благодаря сложному проценту и спокойно закрываете счет забрав попутно все денюжки. 400(номинал облигаций)+52,5(налоговый возврат)+(50к купоны с облигаций за 3 года)=502к. В год это 8,3% — в полтора раза больше, чем вам предложат в банке.
Про выбор брокера
Так как ИИС счет может быть только один и переехать на другого брокера нельзя без закрытия счета, то мы рабы брокера 3 года и есть необходимость более детального его оценки. Вот нюансы, которые я встретил при выборе брокера:
11. Разные брокеры по-разному отправляют вам ваши дивиденты
Если у вас есть акции, по которым вы получаете дивиденды, то в зависимости от брокера они будут идти к вам разное время и разным способом. Например, тинькофф (я пользуюсь им) выплачивает дивиденды иностранных акций в течение 30 дней (на деле ощущается, что еще дольше). Плюс не считает это пополнением ИИС счета и зачисляет их только на ИИС счет без вариантов, да еще таким образом что с них вы не получите налоговый вычет.
Решение:
Проверяйте эти условия у брокера прежде чем открывать ИИС счет. Может дивиденды можно получать быстрее (в бкс это было в течение недели). А также дивиденды получать на другой счет, чтобы потом можно было положить их на ИИС и они зачлись в рамках пополнения ИИС счета и априори принесли еще 13% дохода.
12. Вы платите комиссию брокеру каждый раз, когда проводите сделку (и покупая и продавая любой актив, включая смену валюты)
В БКС я за 2 месяца заплатил таких комиссий на 4 тысячи. Имея на счету всего 50. Поэтому 50.000(пополнение)+2500(рост акци)-4000(комиссия брокеру и бирже)=48.500 (убыток в 1500 рублей)
Решение:
Эти комиссии у брокеров разные. Плюс, у БКС была дополнительная комиссия за проведение сделки через мобильное приложение, а не через QUIK. Кроме комиссии еще надо обратить внимание на обслуживание счета. В разных тарифах оно может быть или не быть. Плюс узнайте, можно ли сменить тариф по ходу работы с ИИС без его закрытия и сколько это будет стоить. Вдруг вы из пассивного инвестора, который открывает счет раз в месяц посмотреть как дела, превратитесь в трейдера херачащего сделки каждый день.
13. Ваш брокер может не продавать то, что вы хотите купить
Брокер это ваш посредник на бирже. В РФ биржи всего две: МосБиржа и СПБ Биржа. На них торгуются российские компании и иностранные, с которыми получилось договориться. У каждой биржи свой пул активов (акции, облигации и т.д.), которые она продает. А каждый брокер имеет и предоставляет вам за разный тариф доступ к разным активам.
Я, например, хотел купить китайского конкурента ТЕСЛы, но не смог, потому что он торгуется только на одной из Китайской фондовой бирже. И купить я могу её только связавшись с брокером, который имеет к ней доступ. При этом появится еще двойное налогообложение (первый налог Китаю, второй России).
Плюс я хотел купить ЗПИФ ФПР, а вот Тинькофф с ним не работает и купить его не получится.
Решение:
Если у вас есть целевая покупка, то сначала надо проверить, есть ли у данного брокера доступ к этому активу.
У тинькофф доступ ко всем активам стоит 3000 руб/мес. Как я понял, за эти деньги они готовы стать вашим брокером на всех биржах мира. Там появятся дополнительные комиссии за вторых брокеров, но зато вы сможете покупать всё, что пожелаете.
Надеюсь мой опыт был вам полезен. Информации много, поэтому я попытался объяснить всё коротко. Так что если остались вопросы. пишите их в комментариях - на всё отвечу
