🔥👉ЧТО ТАКОЕ ИИС?
⠀
Индивидуальный инвест. счет – это брокерский счет с налоговыми льготами. ИИС можно открыть у брокера (сами выбираете, что покупать и продавать) или ИИС в управляющей компании (доверительное управление). Риски у ИИС такие же, как и у брокерского счета – волатильность и отсутствие страховки.
⠀
Есть два типа ИИС:
1️⃣Тип А — возмещаете (уплаченный ранее) НДФЛ на внесенные взносы
2️⃣Тип Б — не уплачиваете НДФЛ с дохода по ценным бумагам
⠀
Недостатки ИИС:
❌Ограничение по пополнению — 1 млн руб. в год
❌Счёт открывается только в ₽
❌Если необходимо снять с ИИС средства, счёт необходимо закрыть. Исключение: Дивиденды по акциям и купоны по облигациям – их можно выводить в любой момент.
⠀
👉Поэтому ИИС больше подходит для накопления, а не для получения пассивного дохода.
⠀
❌Если счёту ещё не исполнилось 3 года с даты открытия налоговые вычеты не предоставляются
⠀
❌На счёт можно купить только те активы, которые торгуются на российских биржах (московской и Санкт-Петербургской). Активы на иностранных биржах вы купить не сможете😟
⠀
❌Необходимо заниматься сбором справок и подачей декларации для налоговой
⠀
🔥ИИС Тип А
⠀
✔️Вычет 13% от суммы пополнения ИИС, т.е. разово с той суммы, которую вы внесли на ИИС вы получите вычет (а не каждый год)
✔️Максимальная сумма, с которой можно сделать вычет – это 400тр/год. Соответственно, максимальный вычет, который можно получить с этой суммы составляет 52тр/год (400тр х 13% = 52тр). Для получения максимальной суммы вычета официальный доход должен быть не менее 400тр/год или 33 334 р/мес.
- Налог с дохода платится
⠀
✅Вам подойдет ИИС типа А, если:
✔️Сейчас у вас есть (и будет в течение трех следующих лет) доход, облагаемый НДФЛ
✔️Вы осторожный инвестор и не делаете рискованных вложений ради высокой прибыли
✔️Вы собираетесь пополнять счёт ежегодно и получать налоговый вычет каждый год
✔️По итогу года вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет
⠀
⁉️Пример:
Вложили в ИИС 400тр, купили ценные бумаги и получили за год доходность 10% годовых. Плюс с 400тр вы получите вычет 13%. Соответственно, общая доходность вашего портфеля составит 23% годовых (в первый год)
🔥ИИС Тип Б
⠀
✔️Больше подойдет для опытных долгосрочных инвесторов, которые рассчитывают на высокую доходность портфеля
✔️Вся полученная прибыль освобождена от налога при условии, что ИИС не закрыт досрочно (ранее 3-х лет)
⠀
✅Вам подойдет ИИС типа Б, если:
✔️У вас нет дохода, облагаемого НДФЛ
✔️Вы вернули весь уплаченный НДФЛ с помощью других вычетов, например, на лечение или образование
✔️У вас есть опыт в инвестициях и вы рассчитываете зарабатывать на них больше 52тр в год
✔️Чтобы получить вычет, нужно забрать в налоговой службе справку о том, что вы не получали вычет типа А в течение прошедших лет. Справку отдаем брокеру, который является налоговым агентом, и он не удержит налог
