Здравствуйте, друзья, с вами Алик Финанс. В этой статье разберём: Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) то, о чем вам не расскажет менеджер в банке и брокере. Мы разберем: что такое ИИС, кому он нужен, какие типы бывают, какие условия и фишки существуют, как выбрать и стоит ли выбирать между брокерским счетом и ИИС?
Что такое ИИС
Для чего он вообще существует? Лет 5-7 назад государство задумалось: как поддержать начинающих инвесторов? Для того, чтобы люди понесли свои деньги на брокерские счета, начали: подпитывать экономику, инвестировать, зарабатывать. Для этих целей появилась льготная программа ИИС. Она дает определенные льготы инвесторам, которые готовы заходить на длительный период в инвестиции и не выводить свои деньги более трех лет. То есть, вы не выводите свои деньги менее, чем через 3 года, а государство взамен, дает вам определенные налоговые льготы (это и есть основное отличие ИИС от брокерского счета).
Мы разберем, какие налоговые льготы бывают. Для того, чтобы угодить всем категориями граждан, придумали два типа ИИС:
ИИС тип А
Он подходит официально трудоустроенным людям, которые готовы инвестировать 400 000 руб. (или до 400 000 руб.) в год. Налоговая льгота заключается в возврате оплаченных НДФЛ (вашим работодателем или вами). Это означает, что если вы работаете официально, по найму, то ваш работодатель за вас ежегодно в налоговую оплачивает НДФЛ и это сумма более 52 000 руб. В таком случае вы можете воспользоваться этим видом льготы и вернуть эту сумму, как налоговый вычет при использовании ИИС. Для этого необходимо ежегодно пополнять свой счет на сумму до 400 000 руб., тогда у вас 52 000 руб. могут быть возвращены в виде налогового вычета. Можно сделать это 1 раз в год и возврат НДФЛ не может быть больше, чем уплачено в налоговый период ранее. Это означает, что, если (например) за год ваш работодатель перечислил в налоговую НДФЛ на 30 000руб., то даже если вы пополните на 400 000 руб. ваш ИИС, все равно максимум, который вы можете вернуть – это 30 000 руб.
ИИС тип Б
Это вычет на доход. Он подходит для тех инвесторов, у которых нет официальной работы или они работают сами на себя (ИП, юрлица и т.д.). То есть инвесторы не платят с дохода по ценным бумагам, которые они приобрели.
Можно пополнять ИИС обоих типов до 1 000 000 руб., просто в типе А вычет вы получите из расчёта 13% от 400 000 руб. (52 000 соответственно), а в типе Б вы можете вернуть с дохода, при условии, что вы пополняли до 1 000 000 руб.
Какой же тип ИИС выбрать? Если есть уплаченный НДФЛ, то лучше выбирать тип А. Большинство инвесторов при намерении инвестирования до 400 000 руб. выбирают тип А, так как в таком формате он считается наиболее выгодным. А вот если же вы планируете регулярно пополнять более, чем на 400 000 руб., в районе 1 000 000 руб. и ваш налог с этих инвестиций будет выше, чем 52 000, то правильнее выбирать тип Б, поскольку для вас это будет более выгодно. Как видите, все зависит от вашей стратегии и от того, платите вы НДФЛ или нет.
Какие условия и фишки?
Основным условием является запрет на вывод в течение трех лет, даже частично. Это означает, что (например) если вы пополнили в первый год 400 000, вернули налоговый вычет 52 000; во второй год пополнили еще на 100 000 руб. и захотели вернуть деньги, то вам нужно будет вернуть и тот налоговый вычет, который вам выплатила налоговая. Поэтому, если вы готовы инвестировать в долгую, а это хорошая стратегия, но нужно определиться, на какую сумму вы готовы заходить, насколько она для вас релевантна. Можно заходить на любую сумму (хоть на 10 000 руб.), главное: чтобы это соответствовало вашим планам и ожиданиям, чтобы не было необходимости преждевременно закрывать ИИС. Когда вы открыли ИИС, даже частичное изъятие (например), инвестировали вы 100 000 руб. и захотели 50 000 забрать, то ИИС автоматически закроется. Хотя даже пустому ИИС, открытому ранее идет стаж и считается 3 года. Это означает, что, если (например) вы 2 года назад открыли ИИС и никогда его не пополняли, никогда им не пользовались, то всё равно, на него идет стаж и считается, что вы 2 года использовали ИИС. Вы можете, пополнив его только в этом году на любую сумму вернуть 13%. Или инвестировав по типу Б 500 000 получить оттуда доход и за этот год не заплатить. Если вы не закрываете ИИС, то вы можете продолжать им пользоваться, не оплачивая налог.
У вас может быть открыт только 1 ИИС, речь идет именно об одновременном открытии нескольких счетов. А брокерских счетов у вас может быть открыто сколько угодно – это означает, что брокерских счетов у вас может быть как банковских карт, то есть неограниченное количество. Если же вы захотите открыть второй ИИС, то это ваша зона ответственности, но имейте в виду: налоговая откажет вам в компенсации. Поэтому вы должны самостоятельно контролировать количество ИИС, если вы допустим хотите поменять брокера, то вам нужно сначала закрыть ИИС, а потом уже открывать новый. Причем, после закрытия необходимо подождать 30 дней, прежде чем открывать новый. Это необходимо для того, чтобы полностью успела пройти вся бюрократическая процедура. Необходимо за этим внимательно следить, проверять и запрашивать у брокера подтверждающие документы.
Пополнять ИИС в валюте нельзя, можно только в рублях. А вот уже на счете можно конвертировать рубли в валюту и покупать иностранные активы.
Через ИИС нельзя использовать сложные инвестиционные инструменты. Например: форвардные контракты, IPO, и т.д.
При открытии не обязательно сразу выбирать тип. Однако, когда вы примете решение, поменять его уже будет нельзя. То есть на этом счете вы можете использовать только 1 тип.
Обратите внимание на то, что при открытии ИИС вам могут предложить передать его в доверительное управление. Обосновывая это тем, что они покажут вам большую доходность и к 13% которые вы компенсируете прибавят свои 13-20% за доходность. Здесь нужно учесть, что как правило, за управление они берут очень большой процент из дохода. Поэтому здесь нужно внимательно читать контракт и понимать, что ИИС не обязательно открывать с доверительным управлением и вы можете открыть ИИС, но не доверять никому свои активы.
У кого и как открывается ИИС. Любой брокер имеет доступ к открытию ИИС параллельно с брокерским счетом. Причем нет необходимости выбирать между ИИС и брокерским счетом. Часто они открываются сразу вместе, при открытии брокерского счета вы просто ставите галочку и вам открываю ИИС. Открытие ИИС вас ни к чему не обязывает вы можете им: пользоваться/не пользоваться; пополнять/ не пополнять. Вы можете его открыть (у ИИС начнет идти стаж) и далее вы уже будете принимать решение о том, как вам выстраивать свою стратегию, решать насколько ликвидными нужны вам деньги, потребуется ли вам в ближайшие 3 года та сумма, которую вы инвестируете или нет.
На сайте московской биржи есть в открытом доступе рейтинг брокеров, там можно сравнить брокеров по различным параметрам
ИИС или брокерский счет?
Чем пользоваться? Здесь всё зависит от того, насколько ликвидными вам нужны деньги, но открыть я советую оба счета. В любом случае, чем раньше вы откроете ИИС, тем раньше у вас пойдет стаж (это как водительские права) и вы можете воспользоваться им в последний год и вернуть деньги разово его используя. Единственное нужно задуматься над тем, какого типа это будет счет: А или Б?
Подробнее о брокерском счете можно почитать в статье
Надеюсь, статья была для вас полезной. Ставьте лайки, отправляйте эту статью вашим друзьям, коллегам, которые тоже задумываются о счете, но не знают всех тонкостей и нюансов. Задавайте вопросы в комментариях под этой статьей. С вами был Алик Финанс, компания AFGroup. До новых встреч, пока-пока.
С чего начать инвестировать?
Специально для того, чтобы было проще начать,
мы подготовили бесплатный файл с видео инструкцией.
Узнайте как сохранить деньги в кризис и создать пассивный доход в долларах.
Получите на WhatsApp бесплатный файл
"7 первых шагов инвестора" с видео инструкцией
Листайте вниз или переходите на сайт
#иис #инвестиции #фондовый рынок #пассивный доход #индивидуальный инвестиционный счет #иис счет
