Учет инвестиций может показаться делом долгим, трудным и не нужным. Но если начать разбираться, то оказывается, что журнал инвестиций - это очень полезная штука, которая может помочь как минимум сэкономить деньги. А еще журнал поможет разобраться во многих вопросах. Тут главное правильно составить таблицу и понять, чего же вы хотите от нее получить.
Ставим цель
Чтобы понять как вести журнал инвестора, надо определиться со своими целями. А цели могут быть совершенно разные. Например:
- Посчитать доходность инвестиций;
- Получить материалы для анализа;
- Сэкономить на налогах;
- Оценить диверсификация портфеля.
В зависимости от целей, в журнале необходимо предусмотреть разные поля.
Считаем доходность инвестиций
В какой-то момент я столкнулась с проблемой, что я не могла даже оценить доходность своих инвестиций. Во-первых у меня было 3 счета, а значит надо было брать средние цифры по ним с учетом дат пополнений, а во-вторых, мои брокер выводили некую доходность, но я понимала, что она не верная, по двух простым причинам:
- У меня открыт счет в ВТБ инвестициях. Купоны и дивиденды поступают не на брокерский счет, а на карту. ВТБ считает доходность (прирост денег) по брокерскому счету, но никак не учитывает средства, которые выводятся на карту;
- Через своего второго брокера Альфа-директа, я иногда покупаю валюту и вывожу ее на счет. Брокер записывает мне эти операции в убыток. Вывела 1000 долларов, мой финансовый результат стал -70 000 рублей. А это не убыток.
В какой-то момент я поняла и завела в экселе табличку, где стала записывать даты пополнения счетов, даты вывода средств, даты поступления дивидендов и купонов на карту. Из этой информации можно посчитать реальную доходность инвестиций. ЗАчем нужна реальная доходность, наверное, не надо объяснять.
Экономим на налогах
Я инвестирую деньги в ценные бумаги довольно давно. У меня уже есть активы, которые хранятся на счетах более трех лет, а значит при продаже этих ценных бумаг я не буду платить НДФЛ. Но в голове этого не удержишь, какую бумагу и когда я купила. Поэтому журнал операций по покупке и приобретению ценных бумаг позволяет мне понять, как долго акции находятся у меня на счету. В нашем налоговом законодательстве действует правило "очереди". То есть бумаги, которые были первыми куплены, будут первыми проданы. По дате последней сделки покупки я могу понять, заплачу ли я налог при продаже бумаг сейчас.
В нашем законодательстве есть еще такая неприятная вещь, как валютная переоценка. Например, вы купили акции по 100 долларов и продали по 100 долларов. Вроде бы 100-100=0 - налога нет. Но у нас налоговая база исчисляется исходя из суммы сделки в рублях. Например, на момент покупки доллар стоил 50 рублей, а на момент продажи - 70. Получает, что налогооблагаемая база рассчитывается следующим образом:
100 х 70 - 100 х 50 = 2 000 рублей, именно с этой суммы придется заплатить НДФЛ.
Журнал инвестиций может помочь подгадать когда лучше продать долларовый актив в зависимости от того, какую цель вы преследуете.
Материалы для анализа
Инвесторы ведут себя по разному на рынке ценных бумаг. Некоторые совершают много операций, другие - мало. Я стараюсь заниматься трейдингом с торговыми роботами. Мне полезно вести журнал операций роботов, чтобы потом делать выводы. На основе финансовых результатов я делаю вывод о том, как работает робот, можно ли его использовать или пора переоптимизировать.
Журнал инвестора может быть полезен не только трейдерам. Людям, которые делают долгосрочные инвестиции, он поможет оценить какой актив дал больший доход в процентном соотношении. Потому что со временем какие-то детали могут размываться в памяти. Вроде и этот актив держал год и этот, а потом смотришь, а не год ... И вроде брокер пишет доход +15% и +15%, а по факту это +10% годовых и +20% годовых. В своей голове этого не рассчитаешь, а в журнале можно.
Оценка диверсификации портфеля
О том что инвестиционный портфель должен быть диверсифицирован знают все. Когда брокерский счет один, достаточно просто следить за тем, что бы он был диверсифицирован. Я в своей инвесторской деятельности столкнулась с тем, что мне интересно покупать разные активы на разные брокерские счета. Это обусловлено разными вескими причинами. Одна из которых заключается в том, что мой основной брокер не предоставляет функционал по уменьшению налога с дивидендов выплаченных американскими эмитентами. В результате у меня разные активы раскиданы по разным счетам. Чтобы соблюдать баланс, удобно весь список ценных бумаг вести в одном файле, тогда можно понять какие бумаги преобладают. В журнале я прописываю тип актива и сферу деятельности эмитента. С помощью функций эксель, я автоматически считаю сколько у меня акций, облигаций и фондов. Также у меня есть подсчет какое количество каких видов эмитентов у меня есть.
Резюмируя все выше сказанное. Вести журнал операций по брокерскому счету - это полезное занятие из которого можно извлечь массу пользы. Если делать записи в журнале регулярно, то это быстро войдет в привычку.
