Сейчас инвесторы получают 2 типа дохода с облигаций:
1. Прибыль от курсовой разницы. Это когда вы купили за ₽1000, а продали за ₽1100.
2. Купонный доход. Это проценты, которые вам платит государство или компания за то, что вы держите облигацию.
📱Сейчас 13% берут с дохода на разницу между покупкой и продажей, а некоторые виды облигаций освобождены от налога на купонный доход.
🏦 Налог 2021г.
📌 С 1-го января 2021-го года нужно будет отчислять 13% по всем видам доходов и по всем облигациям. А для нерезидентов составит 30%.
💻 Рассчитает за вас брокер. Плюс купонный доход, полученный до 31-го декабря 2020-го года, НЕ будет облагаться налогом.
📌 Налог отразится на доходности облигаций
Пример:
Облигация - ₽1000 и с купонной доходностью в 7%. За год она принесёт вам ₽70. С этой суммы надо заплатить 13% (₽9,1), а значит, доходность снижается до 6% (₽60,9).
📨 В реальности расходов больше:
• Комиссии брокеру;
• Разница между номинальной ценой и рыночной (бывает, что хорошие облигации стоят дороже);
• Накопленный купонный доход, который нужно заплатить продавцу.
📩 Есть варианты минимизировать потери:
Например:
открыть ИИС типа «Б» и через него покупать и продавать облигации. В этом случае налог от прибыли с вас не возьмут.
Ещё один вариант — купить облигации на обычном брокерском счёте, но продержать их 3 года, и только потом продать. Тогда вы попадаете под льготу долгосрочного владения.
💵 Но в любом случае налог с купонов придётся платить.