Всем привет!
Завтра (в понедельник 19.12.2022 г.) будет отсечка по дивам Лукойла и в голову пришла идея, как полностью избавиться от налога на дивиденды.
Вообще в нормальных условиях от налога на дивиденды избавиться невозможно, но можно собственноручно устроить себе "синтетический дивиденд" и обнулить налоги уже с него. Так можно действовать и в обычное время, но это большого смысла не имеет, а вот именно этот год исключение и звезды сошлись так, что:
- почти у всех в портфеле есть убыточные позиции;
- дивиденды в этом году (и Лукойла тоже) аномально велики относительно цены акций (див. доходность более 17%)
И можно это использовать!
Суть
1. Продаем любые убыточные позиции на сумму дивиденда и откупаем их сразу же обратно, создав таким образом для налоговой формальный убыток от сделок.
2. В последний момент перед отсечкой продаем свои акции Лукойла и ГПН.
3. После отсечки сразу же покупаем их.
...
PROFIT!
Мы получили дивы сразу же в полном объеме и без всяких налогов!
Минусы схемы
1. Придется потратиться на комиссии брокеру и биржи аж на 4 сделки - для создания убытка и для продажи и откупа акций с дивами. Немного, но тем не менее.
2. Между покупкой и продажей в стакане есть спреды, хоть на таких акциях они и минимальны, но тем не менее.
3. Обнулится срок владения активами - и для тех, за счет которых мы создаем убыток и для тех, с которых получаем дивиденды. Далеко не для всех это важно, но все-таки отметить стоит.
4. Самое главное! Придется взять на себя риск изменения цены в неблагоприятную для нас сторону после отсечки. В нормальных условиях дивидендный гэп практически совпадает по размеру с размером выплаченного дивиденда, но вот на нынешнем безумном рынке он может отличаться и довольно серьезно. Если цена пойдет вниз, мы в плюсе, а вот если нет, то это потери для нас.
Для себя решил, что в этот раз этим заниматься не буду - у меня просто слишком мало акций Лукойла и Газпромнефти, если все пройдет нормально, выхлоп с каждой бумаги у меня получится в районе 1000 рублей - просто несколько лениво со всем этим заморачиваться ради такой суммы. Но если б у меня был приличный пакет, заморочился бы точно.
А вы минимизируете свои налоги на дивы?
