И как на них зарабатывают мошенники.
Однодневки – это народное название насекомых отряда Подёнки. Взрослые особи действительно живут недолго – всего 2-3 дня, хотя личинки обитают в воде по 2-3 года.
В «лихие девяностые» однодневками стали называть фирмы, которые открывались не ради реальной деятельности, а чтобы запутать налоговую, ради мошеннических операций и т.п. Фирмы эти действительно «жили» очень недолго и закрывались, выполнив свою функцию.
В российском законодательстве до сих пор нет четкого определения «однодневок», но термин так прижился, что используется даже госорганами. Вот как работает мошенническая схема по уходу от налогов:
1. Фирма регистрируется на непродолжительный срок, чтобы налоговая не успела ее проверить;
2. Через нее мошенник заключает с предпринимателем фиктивную сделку. Например, продает товары, которых нет и не будет;
3. Мошенник получает оплату, а предприниматель – законные налоговые вычеты и льготы;
4. Деньги переводятся в офшоры или обналичиваются, компания закрывается.
Разумеется, в этой схеме «предприниматель» и «мошенник» - либо одно лицо, либо находятся в сговоре.
Как распознать «однодневку»
Мошенники, как правило, не очень озабочены конспирацией. Их фирмы – одноразовые и действуют быстро. Поэтому они открывают их по фиктивному адресу, не нанимают сотрудников, не ведут закупочной деятельности, не имеют складов, транспорта. В общем, они даже не пытаются изобразить работу. Проверить компанию можно на сайте ФНС. Компании, которых налоговая подозревает в фиктивности, имеют пометку «недостоверные сведения».
Но не стоит «приговаривать» компанию только по одному-двум признакам. Возможно, она только открылась и еще не успела начать полноценную работу. Или столкнулась с какими-либо трудностями.
И все же, стоит проверить компанию, с которой вы собираетесь работать. Если выяснится, что это мошенники, вам может грозить налоговая проверка, заморозка активов или даже штраф и уголовная ответственность.
Мошенников развелось много: как не стать их жертвой рассказали в файле из Библиотеки инвестора. Скачивайте бесплатно:
