Перед любым начинающим инвестором встает вопрос: какой счет выбрать? У налоговых резидентов Российской Федерации есть два варианта: обычный брокерский счет и индивидуальный инвестиционный счет. Так какой же вариант выбрать? Сейчас узнаем.
Основным преимуществом ИИС перед обычным брокерским счетом является возможность получения на него налогового вычета (которых два типа – первый возвращает вам до 13% от суммы вложенных в этом году средств, а второй позволяет не платить налог за торговлю акциями в плюс).
Первый вариант вычета позволяет Вам получить от налоговой до 52 тысяч рублей в год. Для этого необходимо вложить на ИИС 400 тысяч рублей и иметь годовую заработную плату не ниже этой суммы. Это связано вот с чем: государство готово возвратить вам максимум 52 тысячи рублей в год, даже если вы заплатили НДФЛом больше. А вот если сумма уплаченного НДФЛ меньше, то и максимальный вычет будет меньше – государство возвращает вам то, что вы отдали ему и ни копейкой больше
Иными словами, с зарплатой 30 000 рублей, например, вы отдаете государству 3 900 в месяц или 46 800 в год. 46 800 – максимальная сумма денег, которую государство готово вернуть Вам в рамках вычета на ИИС. Чтобы получить максимальный вычет, Вам необходимо положить на ИИС 360 000 рублей (30 тысяч умножить на 12 месяцев или 46 800 поделить на 0,13). Если вы внесете на ИИС 100 тысяч, то получите 13 тысяч вычета. 200 тысяч – 26 тысяч. 400 тысяч – 46 800, так как именно столько вы отдали НДФЛ государству.
Если же ваша зарплата, например, 50 тысяч, то вы отдадите НДФЛ 78 тысяч рублей, но вернуть вычетом за внесение средств на ИИС сможете максимум 52 тысячи, вложив 400 тысяч рублей (или более – до 1 миллиона в год).
Вычет типа Б позволяет не платить 13% НДФЛ за прибыльную торговлю акциями (купил дешево, продал дорого). Для трейдеров – круто. Для начинающих инвесторов – практически бесполезно.
Важное дополнение: одновременно вы можете получать только один вычет – если вы уже получаете вычет за приобретение жилья, одновременно с ним получить еще и за ИИС не выйдет. И, да, иметь можно только один ИИС.
Но есть у ИИС и определенный минус – снять деньги можно только при закрытии счета. Снять дивиденды и купить себе мороженое не выйдет – или все или ничего. Кроме того, если вы пользовались вычетами, то не стоит закрывать ИИС ранее 3 лет владения – все полученные вычеты заставят вернуть, да еще и сверху пеню накинут.
Обычный брокерский счет лишен как вышеперечисленных достоинств, так и недостатков. Вы в любое время можете снять с него любую имеющуюся сумму, нет ограничений на пополнение, не ограничений на количество счетов. Но и вычета от государства вы не получите.
Что в итоге выбрать? Зависит от ваших средств и перечисленных условий. Если вы уже получаете налоговый вычет, то особого смысла в ИИС нет. Но если вы его не получаете, то это хорошая возможность иметь дополнительно до 13% годовых, что для начинающего инвестора – нереально крупная сумма.
Ограничения, устанавливаемые ИИС, почти не ощутимы для среднестатистических граждан России – для того, чтобы на них наткнуться, вам необходимо откладывать на ИИС от 33.5 тысяч рублей в месяц, что выше, чем многие получают на руки. Но даже если вы готовы откладывать и по 50 (а может и больше) тысяч рублей в месяц на инвестиции, то никто не мешает иметь два счета, вкладывая на ИИС 400 тысяч в год, а остальное – на обычный брокерский счет.
Подписывайся на канал, если хочешь узнать, как заставить свои финансы размножаться как кролики!
Мнение
Для своего эксперимента я выбрал именно ИИС: я планирую инвестировать на долгосрок, да и дополнительные несколько тысяч рублей в год мне не помешают (около 6 тысяч в этом году и около 3 тысяч - в последующие). Реинвестируя эти деньги, как и полученные дивиденды, я смогу еще быстрее разогнать свой счет. В чуть более далеком будущем, часть средств будет квартировать на обычном счете, дабы можно было пользоваться деньгами в житейских целях
