Управление финансами в бизнесе: базовые понятия

Имея готовый бизнес или только начиная его, предприниматель сталкивается со множеством финансовых понятий и отчётов. И даже если есть профессиональная команда, работающая с финансами, знать основы всё равно необходимо, чтобы, как минимум, говорить с ними на одном языке и понимать финансовую ситуацию в своей компании.

В первую очередь, важно видеть видеть разницу между инвестициями, прибылью и денежным потоком. Это поможет понимать смысл ключевых отчётов и уметь ими пользоваться для принятия решений. Рассмотрим кратко назначение этих отчётов.

• Баланс компании показывает, как компания управляет платёжеспособностью в долгосрочной перспективе. Если длинные пассивы финансируют долгосрочные активы, компания платёжеспособна. Если долгосрочные активы частично покрываются короткими деньгами, значит имеются риски потери ликвидности в долгосрочной перспективе.
• Отчёт о движении денежных средств позволяет понять, как компания управляет ликвидностью в краткосрочной перспективе.
• Отчёт о прибылях и убытках может помочь понять, окупаются ли инвестиции за отчётный период или нет. Долгосрочная окупаемость видна по балансу и отчёту о движении денежных средств. Наличие накопленной чистой прибыли до выплаты дивидендов даёт понимание о результатах работы компании в прошлом и показывает, как бизнес обеспечивает долгосрочный возврат инвестиций.

Логика достаточно проста. Вкладывая во что-то деньги, вы, как бизнесмен или инвестор, думаете о возврате, а также о том, хватит ли их на обслуживание обязательств компании как в краткосрочной, так и долгосрочной перспективах. И не забывайте, что успешный

Имея готовый бизнес или только начиная его, предприниматель сталкивается со множеством финансовых понятий и отчётов. И даже если есть профессиональная команда, работающая с финансами, знать основы всё равно необходимо, чтобы, как минимум, говорить с ними на одном языке и понимать финансовую ситуацию в своей компании.

В первую очередь, важно видеть видеть разницу между инвестициями, прибылью и денежным потоком. Это поможет понимать смысл ключевых отчётов и уметь ими пользоваться для принятия решений. Рассмотрим кратко назначение этих отчётов.

• Баланс компании показывает, как компания управляет платёжеспособностью в долгосрочной перспективе. Если длинные пассивы финансируют долгосрочные активы, компания платёжеспособна. Если долгосрочные активы частично покрываются короткими деньгами, значит имеются риски потери ликвидности в долгосрочной перспективе.
• Отчёт о движении денежных средств позволяет понять, как компания управляет ликвидностью в краткосрочной перспективе.
• Отчёт о прибылях и убытках может помочь понять, окупаются ли инвестиции за отчётный период или нет. Долгосрочная окупаемость видна по балансу и отчёту о движении денежных средств. Наличие накопленной чистой прибыли до выплаты дивидендов даёт понимание о результатах работы компании в прошлом и показывает, как бизнес обеспечивает долгосрочный возврат инвестиций.

Логика достаточно проста. Вкладывая во что-то деньги, вы, как бизнесмен или инвестор, думаете о возврате, а также о том, хватит ли их на обслуживание обязательств компании как в краткосрочной, так и долгосрочной перспективах. И не забывайте, что успешный предприниматель должен быть финансово грамотным!