Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный счет для вложений в ценные бумаги, который дает возможность получить доход и вернуть налоги.
Как это работает
При досрочном закрытии вклада вы теряете проценты по нему. При досрочном закрытии ИИС вы получаете накопленный инвестиционный доход.
Возврат налогов – это просто и удобно
ПАМЯТКА ИНВЕСТОРА ПОЛУЧЕНИЕ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ПРИ ИНВЕСТИРОВАНИИ НА ИИС
1 ШАГ
Вычет на взносы
1. При использовании данного типа вычета Вы получаете от государства 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС (максимально 52 тысячи рублей при внесении на ИИС 400 тысяч рублей и более). Сумма налога, которую можно получить, не может превышать размер уплаченного НДФЛ.
2. Вычет предоставляется ежегодно при условии ежегодного внесения средств на ИИС и наличия дохода, облагаемого по ставке 13% (например, заработная плата).
Документы для получения налогового вычета по ИИС
· Копия заявления о заключении договора доверительного управления (соглашения о заключении договора, если договор был заключен до 20.11.2015)
Личный кабинет клиента Управляющей компании (https://my.sberbank-am.ru/) -> вкладка Налоги -> раздел Комплект документов для вычета по ИИС
· Копия уведомления АО «Сбербанк Управление Активами» о согласии на заключение договора доверительного управления (если договор на ведение ИИС был заключен Вами после 20.11.2015)
Личный кабинет клиента Управляющей компании (https://my.sberbank-am.ru/) -> вкладка Налоги -> раздел Комплект документов для вычета по ИИС
· Справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС
Личный кабинет клиента Управляющей компании (https://my.sberbank-am.ru/) -> вкладка Налоги -> раздел Комплект документов для вычета по ИИС
· Отчет доверительного управляющего за 4 квартала отчетного года
Личный кабинет клиента Управляющей компании (https://my.sberbank-am.ru/) -> вкладка Налоги -> раздел Комплект документов для вычета по ИИС
· Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
предоставляет работодатель
· Декларация по форме 3 – НДФЛ
Сайт налоговой инспекции nalog.ru
· Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов
Сайт налоговой инспекции nalog.ru
2 ШАГ
Подача декларации
ПОДАТЬ КОМПЛЕКТ ДОКУМЕНТОВ ВЫ МОЖЕТЕ НЕСКОЛЬКИМИ СПОСОБАМИ:
· в электронной форме через сайт ФНС России
· на портале государственных услуг gosuslugi.ru
· по Почте России с описью вложения при личном визите в налоговую инспекцию
· в МФЦ
3 ШАГ
Возврат подоходного налога (до 52 000 руб. в год)
1 - Уведомление направляется на Вашу электронную почту и выкладывается в Личный кабинет.
2 – Может потребоваться предоставление оригинала данного комплекта документа в налоговую инспекцию.
Вычет на доходы
1. Налоговый вычет может быть получен по истечении 3 лет с даты заключения договора на ведение ИИС.
2. От НДФЛ освобождается весь доход, полученный при инвестировании внесенных на ИИС денежных средств (можно вносить до 1 миллиона рублей ежегодно) за весь период ведения счета (не менее 3 лет).
3. Подходит для инвесторов, не имеющих дохода, с которого удерживается НДФЛ (например, заработной платы).
ВНИМАНИЕ !!!
· Вы можете иметь только один индивидуальный инвестиционный счет. Открытие нескольких ИИС приведет к тому, что вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом ни по одному из них.
· Совмещение двух налоговых вычетов законодательством не предусмотрено.
· Частичный вывод средств с ИИС запрещен.
· На ИИС принимаются только денежные средства, которые клиент перечислил со своего счета или лично внес в кассу банка. Платежи от третьих лиц не принимаются.
