Федеральным законом от 13.07.2020 №208-ФЗ внесены поправки в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ.
Вот ссылка: http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202007130049
Поправки вступают в силу по истечении 180 дней со дня публикации, то есть с 10 января 2021 года.
Что в этих поправках нового?
Сейчас банки контролируют зачисление на счет или снятие наличных на сумму от 600 000 рублей. Но только в том случае, если эти операции не обусловлены хозяйственной деятельностью компании. По новому закону банки будут контролировать и сообщать в Росфинмониторинг о любом зачислении или снятии наличных на сумму не менее 600 000 рублей.
Под контроль попадет любая, даже самая обычная операция любой компании, будь то снятие денег на подотчетные нужды или на выплату заработной платы, или внесение выручки на расчетный счет в банке) несмотря на то, что эти операции, конечно же, связаны с хозяйственной деятельностью компании. Индивидуальных предпринимателей это также касается (письмо ЦБ от 02.09.2020 № 12-4-4/3732).
В связи с этим есть смысл перевести подотчетников на безналичную форму расчетов. Можно оформить им корпоративные карты. Мы уже публиковали статью "Остаток неиспользованной подотчетной суммы, внесенной в кассу предприятия, тратить нельзя. Почему?". Да потому, что ее надо сначала внести на расчетный счет согласно Указаниям ЦБ от 09.12.2019 №5348-У. А потом свои же деньги можно снять, только банку придется заплатить комиссию.
Сейчас контролируются почтовые переводы на сумму от 600 тысяч рублей. С вступлением в силу поправок Почта будет сообщать в Росфинмониторинг обо всех переводах на сумму, превышающую 100 тысяч рублей.
Также сейчас контролируются сделки с недвижимостью, по которым переходит право собственности (купля-продажа) на сумму не менее 3 млн рублей. По новому закону банк будет контролировать наличные и безналичные расчеты по любым сделкам с недвижимостью на сумму 3 миллиона рублей и больше.
В соответствии с новым законом "операция с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемая по сделке с недвижимым имуществом, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает её.....Дополнительно считаем необходимым отметить, что если совершение сделки осуществляется посредством комбинации двух сделок (сделки купли-продажи объекта недвижимого имущества без учета стоимости неотделимых улучшений и сделки купли-продажи неотделимых улучшений такого объекта), сумма каждой из которых менее вышеуказанного порогового значения, то это может свидетельствовать о том, что одной из целей такого дробления сделок является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом №115-ФЗ)" (письмо ЦБ РФ от 08.09.2020 №12-4-4/3838).
Ну и к сведению: между Федеральной службой по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службой заключено соглашение "О сотрудничестве и организации информационного взаимодействия федеральной службы по финансовому мониторингу и федеральной налоговой службы".
